03.01.2024

Kementerian Keuangan Federasi Rusia. Eksekusi layanan tunai federal

Perawatan sendi

1 0 0

Kementerian Keuangan Federasi Rusia

PERbendaharaan FEDERAL

MEMESAN

TENTANG PESANAN

EKSEKUSI LAYANAN KAS FEDERAL

ANGGARAN, ANGGARAN SUBJEK FEDERASI RUSIA

DAN ANGGARAN DAERAH SERTA TATA CARA PELAKSANAAN BERDASARKAN WILAYAH

BADAN PERbendaharaan FEDERAL FUNGSI TERPISAH

BADAN KEUANGAN ENTITAS FEDERASI RUSIA

DAN BADAN KOTA UNTUK PELAKSANAAN

ANGGARAN RELEVAN

(sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tanggal 30 Juli 2009 N 5n,

tanggal 25 Desember 2009 N 15n, tanggal 29 Oktober 2010 N 13n,

tanggal 27 Desember 2011 N 19n)

Sesuai dengan Pasal 166.1 dan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia (Kumpulan Perundang-undangan Federasi Rusia, 1998, N 31, Pasal 3823; 2005, N 1, Pasal 8; 2007, N 18, Pasal 2117 ) Saya memesan:

1. Menyetujui Prosedur terlampir untuk layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan negara. entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait.

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan Perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang masing-masing berkaitan dengan otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 dari Pasal 33 Undang-Undang Federal 8 Mei 2010 N 83-FZ "Tentang Amandemen Tindakan Legislatif Tertentu Federasi Rusia sehubungan dengan peningkatan status hukum lembaga negara (kota)" (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ), no keputusan dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia.

(klausul 2.1 diperkenalkan dengan Perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tanggal 29 Oktober 2010 N 13n, sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n)

2.2. Menetapkan bahwa ketentuan paragraf 2.5.1,3.3-3.9,9.2-9.4,9.23,9.24,9.31 dari Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait yang disetujui oleh Perintah (selanjutnya disebut Prosedur), di ketentuan akuntansi untuk transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, hanya berlaku untuk lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang menurut otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, lokal badan-badan pemerintah, dengan mempertimbangkan ketentuan Bagian 16 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ, belum mengambil keputusan untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Negara. Federasi Rusia, dan berlaku sampai akhir masa transisi yang ditetapkan oleh Bagian 13 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ.

(klausul 2.2 diperkenalkan atas perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tertanggal 27 Desember 2011 N 19n)

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan Perintah ini.

Pengawas

R.E.ARTYUKHIN

Sepakat

Wakil

Ketua Pemerintah

Federasi Rusia -

Menteri Keuangan

Federasi Rusia

A.L.KUDRIN

Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 N 8n (sebagaimana diubah dan ditambah)

Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 N 8n
“Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan konstituen entitas Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait”

Dengan perubahan dan penambahan dari:

30 Juli, 25 Desember 2009, 29 Oktober 2010, 27 Desember 2011, 6 September 2013, 4 Desember 2015, 14 Oktober 2016, 28 Desember 2017

Sesuai dengan Pasal 166.1 dan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia (Kumpulan Perundang-undangan Federasi Rusia, 1998, N 31, Pasal 3823; 2005, N 1, Pasal 8; 2007, N 18, Pasal 2117 ) Saya memesan:

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang masing-masing berkaitan dengan otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 dari Pasal 33 Undang-Undang Federal 8 Mei 2010 N 83-FZ “Tentang Perubahan Undang-Undang Legislatif Tertentu Federasi Rusia sehubungan dengan peningkatan status hukum lembaga negara (kota)" (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ), no keputusan dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia.

Informasi tentang perubahan:

2.2. Menetapkan bahwa ketentuan paragraf 2.5.1, 3.3 - 3.9, 9.2 - 9.4, 9.23, 9.24, 9.31 dari Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait, disetujui oleh Perintah (selanjutnya disebut Prosedur), dalam hal akuntansi untuk transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, hanya berlaku untuk lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang menurut otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, badan pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan Bagian 16 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ, belum mengambil keputusan untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia, dan berlaku hingga akhir masa transisi yang ditetapkan oleh Bagian 13 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ.

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan perintah ini.

Wakil Ketua
Pemerintah Federasi Rusia -
Menteri Keuangan Federasi Rusia

Prosedur baru sedang ditetapkan untuk layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran sistem anggaran Federasi Rusia dan untuk pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya dalam pelaksanaan anggaran terkait.

Akuntansi untuk transaksi dengan dana anggaran dilakukan pada rekening anggaran terpadu yang dibuka untuk otoritas Perbendaharaan Federal secara terpisah untuk setiap anggaran di lembaga Bank Rusia. Pembayaran tunai dari anggaran dilakukan oleh Perbendaharaan Federal berdasarkan dokumen pembayaran yang diserahkan ke Perbendaharaan Federal, sesuai urutan penyerahannya dan dalam batas saldo dana aktual dalam satu rekening anggaran. Semua operasi penerimaan kas dan pembayaran tunai dilakukan dan dicatat oleh Perbendaharaan Federal pada satu akun anggaran sesuai dengan kode klasifikasi anggaran Federasi Rusia.

Fungsi badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya dalam melaksanakan anggaran yang relevan dilakukan oleh badan Perbendaharaan Federal berdasarkan perjanjian antara mereka dan badan eksekutif tertinggi kekuasaan negara dari entitas konstituen. Federasi Rusia (administrasi lokal kotamadya).

Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 No. 8n “Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaannya oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal untuk fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait”

Registrasi N 12617

Dokumen ini diubah dengan dokumen-dokumen berikut:

Lihat edisi mendatang dari dokumen ini

Teks dokumen ini disajikan dalam versi yang berlaku pada saat rilis versi sistem GARANT yang diinstal pada Anda

Perubahan tersebut mulai berlaku 10 hari setelah publikasi resmi perintah tersebut.

Perubahan tersebut mulai berlaku 10 hari setelah diumumkan secara resmi atas perintah tersebut, dengan pengecualian perubahan yang mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2014.

“Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan konstituen entitas Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait” (Terdaftar di Kementerian Kehakiman Rusia pada 12 November 2008 N 12617)

Teks dokumen

KEMENTERIAN KEUANGAN FEDERASI RUSIA

EKSEKUSI LAYANAN KAS FEDERAL

ANGGARAN, ANGGARAN SUBJEK FEDERASI RUSIA

DAN ANGGARAN DAERAH SERTA TATA CARA PELAKSANAAN BERDASARKAN WILAYAH

BADAN PERbendaharaan FEDERAL FUNGSI TERPISAH

BADAN KEUANGAN ENTITAS FEDERASI RUSIA

DAN BADAN KOTA UNTUK PELAKSANAAN

Daftar perubahan dokumen

(sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 30 Juli 2009 N 5n,

tanggal 25 Desember 2009 N 15n, tanggal 29 Oktober 2010 N 13n,

tanggal 27 Desember 2011 N 19n, tanggal 06.09.2013 N 16n,

tanggal 04.12.2015 N 24n, tanggal 14.10.2016 N 20n)

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan Perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang masing-masing berkaitan dengan otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 dari Pasal 33 Undang-Undang Federal 8 Mei 2010 N 83-FZ “Tentang Perubahan Undang-Undang Legislatif Tertentu Federasi Rusia sehubungan dengan peningkatan status hukum lembaga negara (kota)" (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ), no keputusan dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia.

(klausul 2.1 diperkenalkan dengan Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 29 Oktober 2010 N 13n, sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n)

(klausul 2.2 diperkenalkan atas perintah Perbendaharaan Rusia tertanggal 27 Desember 2011 N 19n)

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan Perintah ini.

Perbendaharaan Federal

109097, Moskow, jalan Ilyinka, 7

situs resmi Departemen Keuangan Rusia
www.roskazna.ru

Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 No. 8n “Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaannya oleh Perbendaharaan Federal badan fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait”

NILAI] => Array ( => 62378 => 62379) [

KETERANGAN] => Array ( => =>) [

NAMA] => File terlampir [

DEFAULT_VALUE] =>) => Array ( => 372 => 26-12-2014 16:00:02 => 62 => Tipe dokumen => Y => 500 => JENIS => => E => 1 => 30 => L => N => => => 5 => => 315 => N => N => N => N => 2 => => => => 57344:372 => => = > => => [

NAMA] => Jenis Dokumen [

DEFAULT_VALUE] =>) => Array ( => 9706 => 27-10-2015 15:43:46 => 62 => Tautan ke sumber eksternal => Y => 500 => LINK => => S => 1 => 30 => L => N => => => 5 => => 0 => N => N => N => N => 2 => => => => 57344:9706 => = > => => => [

DEFAULT_VALUE] =>) => Array ( => 9725 => 28-07-2016 13:10:48 => 62 => Jangan tampilkan tanggal modifikasi => Y => 600 => N_S_DATE => => L => 1 => 30 => C => N => => => 5 => => 0 => N => N => N => N => 2 => => => => 57344:9725 => = > => => => => [

Fitur pengisian permohonan pengeluaran tunai untuk premi asuransi

Dokumen apa saja yang perlu diikuti oleh lembaga pemerintah saat mengajukan permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi pada tahun 2017?

Saat mengisi permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi, lembaga harus berpedoman pada dokumen-dokumen berikut:

Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait, disetujui oleh Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 No. 8n (selanjutnya disebut Prosedur No. 8n );

Peraturan tentang aturan transfer dana, disetujui oleh Bank Sentral Federasi Rusia pada 19 Juni 2012 No. 383-P (selanjutnya disebut Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia No. 383-P);

Aturan untuk menunjukkan informasi dalam rincian perintah transfer dana untuk pembayaran pembayaran ke sistem anggaran Federasi Rusia, disetujui oleh Perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 12 November 2013 No. 107n (selanjutnya disebut sebagaimana Peraturan Nomor 107n);

Petunjuk tentang tata cara penerapan klasifikasi anggaran Federasi Rusia No. 65n, disetujui dengan Perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 1 Juli 2013 No. 65n (selanjutnya disebut Instruksi No. 65n).

Perhatikan bahwa untuk membayar kewajiban moneter untuk premi asuransi, lembaga pemerintah yang merupakan penerima dana anggaran dapat mengajukan permohonan pengeluaran tunai (formulir 0531801) kepada otoritas Perbendaharaan Federal di tempat layanannya atau permohonan singkat untuk pengeluaran tunai. (form 0531851) (selanjutnya disebut permohonan pengeluaran tunai, permohonan, disingkat permohonan).

Untuk informasi anda: aplikasi yang disingkat diselesaikan dalam kasus pembayaran kewajiban moneter dalam mata uang Federasi Rusia, sesuai dengan satu kode klasifikasi anggaran Federasi Rusia dan jika terjadinya kewajiban moneter dikonfirmasi oleh tidak lebih dari satu dokumen pendukung (klausul 2.1.1 Prosedur No. 8n).

Bagaimana cara mengisi kolom “Tujuan pembayaran” pada permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Di bidang bagian “Tujuan pembayaran”. 1 permohonan pengeluaran tunai harus menunjukkan teks penjelasan pembayaran, sehingga dapat diidentifikasi seakurat mungkin. Diisi dengan analogi dengan mengisi kolom 24 perintah pembayaran, sesuai dengan Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia No. 383-P (Lampiran 1). Dalam hal ini, teks tujuan pembayaran tidak boleh melebihi 210 karakter (Lampiran 11 Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia No. 383-P).

Saat mengisi permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi, bidang ini menunjukkan jenis iuran, jangka waktu pembayarannya, nomor registrasi tertanggung dan klarifikasi bahwa iuran tidak dikenakan PPN. Misalnya: “Iuran asuransi untuk asuransi pensiun wajib bulan Mei 2017 Reg. Nomor 012-345-678900 tidak dikenakan PPN.”

Pertanyaan:

Berapa angka yang harus dicantumkan pada kolom “Perintah pembayaran” pada permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Menjawab:

Di bidang “Pesanan pembayaran”, bagian 1 permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi dimasukkan dengan nomor 5 (Lampiran 1 Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia No. 383-P, ayat 2 Pasal 855 KUH Perdata Federasi Rusia , klausul 2 Surat Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 20 Januari 2014 No. 02-03-11/ 1603).

Kode status pembayar apa yang harus ditunjukkan oleh suatu institusi dalam permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Kode status pembayar ditunjukkan di kolom 1 bagian. 4 aplikasi atau di bagian bidang yang sesuai. 3 aplikasi yang disingkat.

Saat mentransfer premi asuransi yang dikelola oleh suatu institusi:

Layanan Pajak Federal (untuk OPS, VNiM, OMS), kode 01 dimasukkan dalam aplikasi;

Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 10 Oktober 2008 N 8n

“Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan konstituen entitas Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait”

Dokumen per Agustus 2014.

Sepakat
Wakil
Ketua Pemerintah
Federasi Rusia -
Menteri Keuangan
Federasi Rusia
A.L.KUDRIN

I. Ketentuan Umum

1.1. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran yang relevan (selanjutnya disebut Prosedur) dikembangkan berdasarkan ketentuan Pasal 166.1 dan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia dan menetapkan prosedur untuk layanan tunai dari pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal oleh Perbendaharaan Federal dan badan teritorial Perbendaharaan Federal (selanjutnya disebut badan Perbendaharaan Federal), serta spesifik pelaksanaannya oleh badan Perbendaharaan Federal selama layanan tunai pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran kotamadya fungsi tertentu badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan badan keuangan kotamadya untuk pelaksanaan dari anggaran yang relevan.

1.2. Untuk keperluan Prosedur ini:

Peserta dalam proses anggaran adalah:

kepala pengelola dana anggaran;

pengelola dana anggaran;

penerima dana anggaran;

kepala penyelenggara pendapatan anggaran;

pengelola pendapatan anggaran;

kepala penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, yang melaksanakan usaha dengan sumber pembiayaan dalam negeri defisit anggaran, dan kepala penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, yang melaksanakan usaha dengan sumber pembiayaan defisit anggaran dari luar ( selanjutnya disebut Kepala Pengelola Sumber Pembiayaan Defisit Anggaran);

penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, yang melaksanakan kegiatan usaha dengan sumber pembiayaan dalam negeri defisit anggaran, dan penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, yang melaksanakan kegiatan usaha dengan sumber pembiayaan defisit anggaran dari luar (selanjutnya disebut sebagai pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran);

Kementerian Keuangan Federasi Rusia, otoritas eksekutif entitas konstituen Federasi Rusia yang menyusun dan mengatur pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia), badan ( pejabat) pemerintah daerah kotamadya yang menyusun dan mengatur pelaksanaan anggaran daerah (otoritas keuangan kotamadya), badan keuangan daerah kota, melaksanakan kekuasaan anggaran tertentu dari badan keuangan pemukiman berdasarkan kesepakatan antara pemerintah daerah. pemukiman dan pemerintahan daerah kabupaten kota (selanjutnya disebut badan keuangan);

penerima dana anggaran yang, sesuai dengan undang-undang anggaran Federasi Rusia, melakukan transaksi dengan dana anggaran (termasuk dalam mata uang asing) pada rekening yang dibuka untuknya di lembaga Bank Sentral Federasi Rusia atau kredit organisasi (selanjutnya disebut bank), serta lembaga pemerintah yang berlokasi di luar Federasi Rusia dan menerima dana anggaran dari pengelola utama dana anggaran dalam mata uang asing (selanjutnya disebut penerima dana anggaran lainnya);

penyelenggara pendapatan anggaran, yang menjalankan kekuasaan anggaran individu dari kepala penyelenggara pendapatan yang berada di bawah yurisdiksinya, adalah penyelenggara pendapatan anggaran dengan kekuasaan anggaran dari kepala penyelenggara (selanjutnya disebut penyelenggara pendapatan anggaran dengan kekuasaan kepala) administrator);

pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, yang menjalankan kewenangan anggaran individu dari kepala pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran yang wilayah hukumnya berada (selanjutnya disebut pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara).

Untuk bagian tersendiri penerima dana anggaran, pengelola pendapatan anggaran, pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, yang ditentukan dalam dokumen penyusunnya, bertindak berdasarkan peraturan yang disetujui oleh penerima dana anggaran (penyelenggara pendapatan anggaran , pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran), diberkahi dengan harta benda yang dikelola operasional penerima dana anggaran (penyelenggara pendapatan anggaran, pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran), dan kewajiban menyelenggarakan pembukuan (selanjutnya disebut sebagai a subbagian tersendiri), ketentuan Tata Cara ini berlaku, oleh karena itu, mengatur masalah-masalah yang berkaitan dengan penerima dana anggaran, pengelola pendapatan anggaran, pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran.

Peserta dalam proses penganggaran yang rekening pribadinya telah dibuka sesuai dengan prosedur yang ditetapkan di Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal adalah klien.

Alokasi anggaran, batasan kewajiban anggaran, dan volume pendanaan maksimum merupakan data anggaran.

Dalam hal penggunaan dana dalam jumlah maksimal pada saat menyelenggarakan pelaksanaan anggaran.

Perintah pembayaran yang menjadi dasar transaksi pendebetan dan pengkreditan dana di bank dilakukan, diterbitkan sesuai dengan Peraturan tentang aturan transfer dana, disetujui oleh Bank Sentral Federasi Rusia pada 19 Juni 2012 N 383 -P (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 22 Juni 2012, nomor registrasi 24667; Buletin Bank Rusia, 2012, N 34) (selanjutnya disebut Peraturan N 383-P), dengan mempertimbangkan persyaratan yang ditetapkan oleh Peraturan bersama Bank Sentral Federasi Rusia dan Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 13 Desember 2006. N 298-P/173n “Tentang kekhasan penyelesaian dan layanan tunai badan teritorial Federal Perbendaharaan, badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia (kotamadya)” (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 26 Januari 2007, nomor registrasi 8853; Buletin peraturan badan federal kekuasaan eksekutif, 2007, No. 8) (selanjutnya disebut Peraturan No. 298-P/173n) dan Prosedur ini merupakan dokumen penyelesaian.

Sebagaimana diubah dengan Instruksi bersama Bank Sentral Federasi Rusia dan Kementerian Keuangan Federasi Rusia tertanggal 27 Mei 2010 N 2449-U/53n (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 15 Juli 2010, nomor registrasi 17844), tertanggal 27 September 2012 No. 2885-U/128n (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 20 November 2012, nomor registrasi 25855).

1.3. Ketika menyediakan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan pelaksanaan oleh badan Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan badan keuangan negara. kotamadya untuk pelaksanaan anggaran yang relevan, pertukaran informasi antara peserta dalam proses anggaran dan Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal dilakukan dalam bentuk elektronik menggunakan sarana tanda tangan elektronik (selanjutnya - dalam bentuk elektronik) sesuai dengan undang-undang Rusia Federasi berdasarkan perjanjian (perjanjian) tentang pertukaran dokumen elektronik yang dibuat antara peserta dalam proses anggaran dan Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal, dan persyaratan yang ditetapkan oleh undang-undang Federasi Rusia.

Jika peserta dalam proses anggaran atau badan Perbendaharaan Federal tidak memiliki kemampuan teknis untuk bertukar informasi secara elektronik, pertukaran informasi di antara mereka dilakukan dengan menggunakan aliran dokumen di atas kertas dengan penyerahan dokumen secara bersamaan pada media mesin (selanjutnya disebut sebagai sebagai kertas).

Alur dokumen untuk layanan kas untuk pelaksanaan anggaran terkait, yang berisi informasi yang merupakan rahasia negara, dilakukan sesuai dengan Prosedur ini sesuai dengan persyaratan undang-undang Federasi Rusia tentang perlindungan rahasia negara.

II. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal

2.1. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran federal

2.1.1. Untuk melakukan pembayaran tunai, penerima dana anggaran federal dan administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal menyerahkan dokumen pembayaran berikut ke Perbendaharaan Federal (badan Perbendaharaan Federal) di tempat layanan dalam bentuk elektronik atau di atas kertas:

Permohonan pengeluaran tunai sesuai dengan Lampiran No. 1 Prosedur ini (kode menurut pengklasifikasi departemen formulir dokumen (selanjutnya disebut kode formulir menurut FDC) 0531801);

Permohonan pengeluaran tunai (disingkat) sesuai dengan Lampiran No. 30 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531851) (selanjutnya disebut Permohonan Pengeluaran Tunai yang Disingkat);

Permohonan gabungan pengeluaran tunai (untuk pembayaran pajak) (kode formulir sesuai KFD 0531860) (selanjutnya disebut Permohonan gabungan);

Permohonan penerimaan uang tunai sesuai dengan Lampiran No. 2 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531802);

Permohonan penerimaan dana yang ditransfer ke kartu (kode formulir menurut FDC 0531844) (selanjutnya disebut Permohonan penerimaan uang tunai (kode formulir menurut FDC 0531844);

Permohonan pengembalian sesuai dengan Lampiran No. 3 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531803).

Klien berhak untuk mengajukan Permohonan Singkat untuk Pengeluaran Tunai ke Perbendaharaan Federal (badan Perbendaharaan Federal) untuk membayar kewajiban moneter jika kondisi berikut terpenuhi:

— pembayaran kewajiban moneter dilakukan sesuai dengan satu kode klasifikasi anggaran Federasi Rusia;

— terjadinya kewajiban moneter dikonfirmasi oleh tidak lebih dari satu dokumen pendukung.

Saat melakukan pembayaran tunai untuk transfer pajak yang harus dibayar di lokasi divisi (struktural) yang terpisah, klien berhak untuk mengajukan Aplikasi Konsolidasi dalam bentuk elektronik ke Perbendaharaan Federal di tempat layanannya jika kondisi berikut terpenuhi. :

— pembayaran kewajiban moneter dilakukan sesuai dengan kewajiban anggaran dalam mata uang Federasi Rusia;

— pembayaran kewajiban moneter dilakukan sesuai dengan satu kode klasifikasi anggaran Federasi Rusia (selanjutnya disebut kode klasifikasi anggaran), satu pajak (pembayaran) untuk semua divisi terpisah (struktural) klien.

2.1.2. Perbendaharaan Federal (badan Perbendaharaan Federal) memeriksa kebenaran pembentukan Aplikasi pengeluaran tunai, Aplikasi singkat untuk pengeluaran tunai, Aplikasi Konsolidasi, Aplikasi untuk menerima uang tunai, Aplikasi untuk menerima uang tunai (kode formulir sesuai ke KFD 0531844), Permohonan pengembalian (selanjutnya disebut Permohonan ) atas adanya rincian dan indikator dalam Permohonan yang diajukan untuk diisi oleh klien, serta kepatuhannya satu sama lain, entri register Daftar Konsolidasi kepala manajer, manajer dan penerima dana anggaran federal, kepala administrator dan administrator pendapatan anggaran federal, kepala administrator dan administrator sumber pendanaan defisit anggaran federal (selanjutnya disebut Daftar Konsolidasi).

2.1.3. Saat menerima Permohonan di atas kertas, hal-hal berikut harus diperiksa:

kesesuaian formulir Permohonan yang diajukan dengan formulir yang disetujui oleh Prosedur ini;

kehadiran dalam Permohonan tanda tangan manajer atau orang lain dengan hak tanda tangan pertama dan kepala akuntan atau orang lain dengan hak tanda tangan kedua, ditunjukkan dalam Contoh Kartu Tanda Tangan yang diserahkan oleh klien (kode formulir menurut KFD 0531753), serta kesesuaian tanda tangan orang-orang ini dengan sampel yang tersedia dalam Contoh Kartu tanda tangan yang diserahkan oleh penerima dana anggaran federal, administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal, administrator pendapatan anggaran federal di dengan cara yang ditentukan dan dalam bentuk yang ditetapkan;

tidak adanya koreksi pada Permohonan yang diajukan;

identitas salinan yang disajikan pada media kertas dan komputer.

2.1.4. Jika bentuk atau isi Permohonan tidak memenuhi persyaratan yang ditetapkan atau tanda tangan di dalamnya diakui tidak sesuai dengan contoh yang tersedia dalam Kartu Contoh Tanda Tangan, badan Perbendaharaan Federal mendaftarkan Permohonan yang diajukan dengan cara yang ditentukan dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi sesuai dengan Lampiran No. 4 Prosedur ini ( kode formulir menurut KFD 0531804) dan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh klausul 8.5 Prosedur ini:

dalam hal aliran dokumen kertas antara badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengembalikan Aplikasi ke klien dengan lampiran Protokol yang dibentuk sesuai dengan Lampiran No. 5 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531805), yang menunjukkan alasan pengembalian;

dalam hal aliran dokumen elektronik antara badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengirimkan Protokol kepada klien dalam bentuk elektronik, yang menunjukkan alasan pengembalian.

2.1.5. Apabila Permohonan Pengeluaran Tunai (Permohonan Pengeluaran Tunai Disingkat, Permohonan Konsolidasi, Permohonan Penerimaan Kas, Permohonan Penerimaan Kas (kode formulir menurut KFD 0531844)) memenuhi persyaratan yang ditetapkan dalam paragraf 2.1.2 - 2.1.3 Prosedur ini , otoritas Perbendaharaan Federal setelah memeriksa Permohonan Pengeluaran Tunai (Permohonan Pengeluaran Tunai yang Disingkat, Permohonan Konsolidasi, Permohonan Penerimaan Uang Tunai, Permohonan Penerimaan Uang Tunai (kode formulir di bawah KFD 0531844)) dan dokumen-dokumen yang diperlukan untuk membayar kewajiban moneter penerima dana anggaran federal atau pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran federal (jika perlu) sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan oleh Prosedur untuk mengesahkan pembayaran kewajiban moneter penerima dana anggaran federal dan pengelola sumber pembiayaan anggaran federal defisit, disetujui oleh Perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 1 September 2008 N 87n (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada tanggal 15 September 2008, pendaftaran N 12283) (selanjutnya disebut Prosedur Otorisasi ), menerima Permohonan pengeluaran tunai (Permohonan pengeluaran tunai yang disingkat, Permohonan gabungan, Permohonan penerimaan uang tunai, Permohonan penerimaan uang tunai (bentuk kode menurut KFD 0531844)) untuk dieksekusi.

Ketika mengesahkan pembayaran kewajiban moneter penerima dana anggaran federal atau administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal, verifikasi Permohonan Konsolidasi dilakukan dengan cara yang ditetapkan oleh Prosedur Otorisasi untuk memverifikasi Permohonan Pengeluaran Tunai.

2.1.6. Jika Permohonan pengeluaran tunai, Permohonan pengeluaran tunai yang disingkat, Permohonan Konsolidasi, Permohonan penerimaan uang tunai atau Permohonan penerimaan uang tunai (kode formulir menurut KFD 0531844) menunjukkan kode klasifikasi anggaran yang menurutnya manajer utama anggaran federal dana, pengelola utama sumber pembiayaan defisit anggaran federal, yang masing-masing membidangi penerima dana anggaran federal, pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran federal, yang mengajukan Permohonan, adalah diberitahukan pada tahun anggaran pelaporan tentang data anggaran negatif untuk tahun anggaran berjalan, yang pada awal tahun anggaran berjalan tidak didistribusikan di antara administrator (penerima) dana anggaran federal di bawah yurisdiksinya, administrator sumber pembiayaan anggaran defisit dengan kekuasaan kepala administrator (administrator sumber pembiayaan) defisit anggaran federal, maka Permohonan tersebut tidak diterima untuk dieksekusi, dan badan Perbendaharaan Federal mendaftarkan permohonan yang diajukan sesuai dengan prosedur yang ditetapkan. Permohonan dalam Daftar Yang Belum Dieksekusi Dokumen dan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh klausul 8.5 Prosedur ini:

dalam hal aliran dokumen kertas antara badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengembalikan Aplikasi kepada klien dengan Protokol terlampir, yang menunjukkan alasan pengembalian;

2.1.7. Untuk mentransfer dana ke sistem anggaran Federasi Rusia ketika melunasi hutang pembayar pajak (biaya), termasuk peserta dalam kegiatan ekonomi asing, agen pajak, dengan mengorbankan dana yang dikumpulkan darinya selama tindakan penegakan hukum, badan teritorial Layanan Jurusita Federal mengisi Aplikasi untuk pengeluaran tunai dengan mempertimbangkan fitur-fitur berikut.

Pada kolom 8 bagian 1 “Rincian dokumen”, dalam tanda kurung sebelum teks tujuan pembayaran, NPWP, KPP wajib pajak (biaya), yang kewajiban membayar (memindahkan) pajak atau biaya tersebut dilaksanakan secara paksa sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia, ditunjukkan. Apabila pembayar pajak (biaya) - orang pribadi tidak mempunyai NPWP, KPP pada kolom yang ditentukan sebelum teks tujuan pembayaran, cantumkan “(NPWP 0 KPP 0)”.

Bagian 3 "Rincian rekanan" menunjukkan rincian rekening yang dibuka untuk Perbendaharaan Federal pada rekening neraca N 40101 "Pendapatan yang didistribusikan oleh badan Perbendaharaan Federal antara tingkat sistem anggaran Federasi Rusia" (selanjutnya disebut sebagai rekening N 40101).

Kolom 1 Bagian 4 “Rincian Pembayaran Pajak” menunjukkan nilai indikator status Wajib Pajak (“05”).

Kolom 2 dari Bagian 5 “Menguraikan permohonan pengeluaran tunai” menunjukkan “dana yang masuk ke pembuangan sementara penerima dana anggaran federal.”

Berdasarkan Permohonan pengeluaran tunai ini, Perbendaharaan Federal membuat perintah pembayaran untuk transfer dana ke rekening N 40101.

2.1.8. Untuk mentransfer dana ke penerima dana anggaran federal lainnya, manajer utama (manajer) dana anggaran federal, yang bertanggung jawab atas penerima dana anggaran federal lainnya, membuat Aplikasi untuk pengeluaran tunai dan menyerahkannya ke Perbendaharaan Federal atau Federal Badan Perbendaharaan di tempat pelayanannya.

Eksekusi Permohonan pengeluaran tunai sebagaimana dimaksud dalam ayat satu ayat ini dilakukan setelah menyelesaikan prosedur yang ditetapkan oleh ayat 2.1.2 - 2.1.6 Prosedur ini.

2.2. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia atau anggaran lokal

2.2.1. Badan eksekutif tertinggi kekuasaan negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, administrasi entitas kota, memiliki hak untuk memilih salah satu dari prosedur layanan tunai berikut untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (APBD), serta memutuskan untuk mengubahnya:

a) dengan pembukaan rekening anggaran pribadi untuk otoritas keuangan;

b) dengan pembukaan rekening pribadi bagi kepala penyelenggara (pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) dan (atau) pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, pengelola utama (manajer) dan (atau) penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) sesuai dengan Perjanjian tentang pelaksanaan fungsi tertentu oleh badan Perbendaharaan Federal untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (lokal anggaran) dalam pengelolaan kas pelaksanaan anggaran, disepakati antara badan Perbendaharaan Federal dan badan eksekutif tertinggi kekuasaan negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (administrasi lokal kotamadya) (selanjutnya disebut sebagai persetujuan );

c) dengan pembukaan rekening anggaran pribadi untuk otoritas keuangan dan pelaksanaan fungsi tertentu oleh Perbendaharaan Federal untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) sesuai dengan Perjanjian.

2.2.2. Untuk melakukan pembayaran tunai dari rekening anggaran pribadi yang dibuka untuk otoritas keuangan, otoritas keuangan menyerahkan dokumen penyelesaian kepada otoritas Perbendaharaan Federal di tempat layanan dalam bentuk elektronik atau di atas kertas sesuai dengan dokumen yang menjelaskan prosedur dan ketentuan pertukaran. informasi antara otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia ( kotamadya) dan badan Perbendaharaan Federal dalam layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), yang disimpulkan antara badan keuangan terkait dan badan Perbendaharaan Federal (selanjutnya disebut Peraturan).

2.2.3. Dokumen penyelesaian yang diserahkan oleh otoritas keuangan ke Perbendaharaan Federal untuk pembayaran dari rekening anggaran tunggal dibuat sesuai dengan Peraturan No. 298-P/173n, dengan mempertimbangkan fitur-fitur berikut:

— pada rincian “Tujuan pembayaran”, sebelum indikasi tekstual tujuan pembayaran, kode klasifikasi belanja anggaran (kode klasifikasi sumber pembiayaan defisit anggaran) dan nomor rekening pribadi anggaran yang dibuka untuk otoritas keuangan, dan informasi lain yang diperlukan untuk pelaksanaan anggaran ditunjukkan dalam tanda kurung.

2.2.4. Jika dokumen penyelesaian yang diserahkan memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh klausul 2.2.3 Prosedur ini, badan Perbendaharaan Federal memeriksa keberadaan saldo dana di rekening anggaran yang sesuai untuk pelaksanaannya (selanjutnya disebut saldo dana bebas). ), yang perhitungannya adalah saldo dana dalam satu rekening anggaran, di mana pembayaran tunai dilakukan dari anggaran, dapat dikurangi dengan jumlah pendapatan yang tidak jelas.

Jika saldo dana bebas di rekening anggaran terkait tidak cukup untuk melaksanakan dokumen penyelesaian, badan Perbendaharaan Federal mendaftarkan dokumen penyelesaian yang diserahkan dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi dan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh klausul 8.5 Prosedur ini:

dalam hal aliran dokumen kertas antara otoritas Perbendaharaan Federal dan otoritas keuangan, mengembalikan dokumen penyelesaian ke otoritas keuangan dengan melampirkan Protokol, yang menunjukkan alasan pengembalian;

dalam hal aliran dokumen elektronik antara badan Perbendaharaan Federal dan badan keuangan, mengirimkan Protokol kepada badan keuangan dalam bentuk elektronik, yang menunjukkan alasan pengembalian.

Dalam hal penerimaan simultan beberapa paket dokumen elektronik dari otoritas keuangan oleh badan Perbendaharaan Federal, paket dokumen elektronik yang sesuai dilaksanakan oleh badan Perbendaharaan Federal dalam urutan prioritas pada tanggal dan waktu pembentukan paket dokumen elektronik. dokumen.

Jika dana di rekening anggaran pribadi tidak mencukupi untuk melakukan pembayaran tunai untuk semua dokumen penyelesaian yang termasuk dalam paket dokumen elektronik yang diserahkan oleh otoritas keuangan, Perbendaharaan Federal tidak menetapkan prosedur pelaksanaannya.

Dalam hal ini, paket dokumen elektronik yang belum dieksekusi didaftarkan dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi, dan otoritas Perbendaharaan Federal mengirimkan Protokol ke otoritas keuangan dalam bentuk elektronik, yang menunjukkan alasan pengembaliannya.

2.2.5. Ketika badan Perbendaharaan Federal melaksanakan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dengan cara yang ditentukan dalam sub-ayat "b" dan "c" dari paragraf 2.2.1 Prosedur ini, penerima dana (administrator sumber pembiayaan defisit) dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) ) diserahkan kepada badan Perbendaharaan Federal di tempat layanan Aplikasi dalam bentuk elektronik atau di atas kertas.

Otoritas Perbendaharaan Federal menjalankan kendali atas Aplikasi sesuai dengan klausul 2.1.2 - 2.1.3 Prosedur ini, dengan mempertimbangkan fakta bahwa kode klien menurut Daftar Konsolidasi di zona kode (selanjutnya disebut zona kode ) Permohonan tidak diisi, dan juga memeriksa ketersediaan anggaran yang sesuai di rekening saldo dana bebas untuk pelaksanaan Permohonan, dengan mempertimbangkan dokumen pembayaran (penyelesaian) yang sebelumnya diterima untuk dieksekusi.

Ketika penerima dana dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) melakukan pembayaran tunai, sumber dukungan keuangannya adalah transfer antar anggaran yang disediakan dari anggaran federal dalam bentuk subsidi, subsidi, dan transfer antar anggaran lainnya yang mempunyai tujuan tertentu, ke anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, sesuai dengan Undang-undang federal tentang anggaran federal untuk tahun keuangan yang bersangkutan dan untuk periode perencanaan (selanjutnya disebut subsidi), badan Perbendaharaan Federal memeriksa Aplikasi untuk:

kesesuaian kode klasifikasi belanja anggaran yang tercantum dalam Permohonan dengan kode klasifikasi anggaran yang berlaku pada tahun anggaran berjalan pada saat pengajuan Permohonan;

kesesuaian kode klasifikasi penyelenggaraan sektor pemerintahan umum (selanjutnya disebut KOSGU) yang tercantum dalam Aplikasi, terkait pengeluaran anggaran, dengan teks tujuan pembayaran, berdasarkan isi teks tujuan pembayaran, sesuai dengan instruksi tentang prosedur penerapan klasifikasi anggaran Federasi Rusia;

tidak melebihi jumlah saldo yang ditentukan dalam Aplikasi untuk jumlah maksimum pendanaan untuk kode klasifikasi anggaran yang sesuai dan kode tujuan yang digunakan oleh Perbendaharaan Federal untuk mencatat transaksi dengan subsidi (subvensi) (selanjutnya disebut kode tujuan) yang dicatat pada akun pribadi klien;

kepatuhan terhadap persyaratan undang-undang federal dan (atau) tindakan hukum pengaturan Pemerintah Federasi Rusia yang diadopsi sesuai dengan undang-undang tersebut, menetapkan tujuan dan kondisi untuk penyediaan subsidi (subvensi) yang relevan dan menyediakan verifikasi tersebut oleh badan-badan Perbendaharaan Federal.

2.2.6. Jika Permohonan yang diajukan tidak memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh Prosedur ini, badan Perbendaharaan Federal mendaftarkannya dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi dan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh klausul 8.5 Prosedur ini:

Jika Permohonan yang diajukan memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh Prosedur ini, tetapi dana dalam satu rekening anggaran terkait tidak mencukupi untuk melakukan semua pembayaran tunai, Permohonan dilaksanakan sesuai urutan penerimaannya oleh Perbendaharaan Federal, dengan mempertimbangkan prioritas eksekusi yang ditentukan dalam Aplikasi.

2.2.7. Transfer dana anggaran ke penerima dana anggaran lain dari entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dilakukan berdasarkan dokumen penyelesaian yang diserahkan ke badan Perbendaharaan Federal oleh badan keuangan terkait untuk transfer dana ke rekening penerima dana anggaran lain yang dibuka di bank, atau berdasarkan dokumen yang diserahkan ke badan Perbendaharaan Federal oleh yang relevan manajer utama (manajer) dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), yang berada di biaya penerima dana anggaran lain dari entitas konstituen Federasi Rusia, Aplikasi untuk pengeluaran tunai, Aplikasi singkat untuk pengeluaran tunai untuk mentransfer dana ke rekening penerima dana anggaran lain yang dibuka di bank .

Ketika mentransfer dana anggaran dari satu rekening anggaran ke rekening penerima dana anggaran lainnya, ke rekening yang dibuka oleh otoritas keuangan untuk menyediakan uang tunai kepada penerima dana anggaran dari entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), bersama dengan dokumen setelmen, otoritas keuangan menyampaikan Penjelasan dokumen setelmen sesuai dengan Lampiran No. 6 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531806). Penjelasan tentang dokumen pembayaran tidak diberikan jika kode klasifikasi anggaran yang diperlukan ditunjukkan dalam dokumen pembayaran di bagian “Tujuan pembayaran”.

2.2.8. Melakukan transaksi tunai untuk pembayaran tunai dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dilakukan dengan persetujuan sebelumnya atas pembayaran kewajiban moneter dengan cara yang ditetapkan sesuai dengan Pasal 219 Kode Anggaran Rusia Federasi oleh otoritas keuangan terkait.

Jika, sesuai dengan Perjanjian, wewenang untuk mengesahkan pembayaran kewajiban moneter penerima dana dari anggaran terkait dan administrator sumber pembiayaan defisit anggaran dialihkan ke Perbendaharaan Federal, otorisasi dilakukan sesuai dengan Perjanjian.

2.3. Fitur melakukan operasi pembayaran tunai untuk transaksi non-bank

2.3.1. Dalam hal penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) mentransfer dana kepada penerima dana anggaran yang lain (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran), yang kepadanya rekening pribadi penerima dana anggaran ( administrator sumber pembiayaan defisit anggaran) dibuka oleh badan Perbendaharaan Federal yang sama dan dalam rekening yang sama dengan badan Perbendaharaan Federal, serta dalam hal klien mengajukan Permohonan pengeluaran tunai untuk mentransfer dana ke a rekening pribadi yang dibuka untuknya (selanjutnya disebut transaksi non-bank), transaksi non-bank ini dilakukan oleh badan Perbendaharaan Federal tanpa pergerakan dana di rekening Perbendaharaan Federal badan tersebut yang dibuka di bank.

Dalam kasus yang ditentukan dalam paragraf ini, penerima dana anggaran (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran) mengajukan Permohonan pengeluaran tunai kepada badan Perbendaharaan Federal yang menunjukkan nomor rekening pribadi untuk mentransfer dana, jumlah pembayaran dalam konteks kode klasifikasi anggaran, rekening dibuka untuk badan Perbendaharaan Federal di bank.

2.3.2. Operasi pemulihan oleh penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) jumlah pembayaran tunai yang dilakukannya dari satu kode klasifikasi anggaran ke kode klasifikasi anggaran lainnya, penerimaan akumulasi pendapatan kupon ke dalam anggaran di sesuai dengan Pasal 113 Kode Anggaran Federasi Rusia juga diklasifikasikan sebagai transaksi non-bank.

Operasi semacam itu dilakukan berdasarkan Permohonan pengeluaran tunai yang diajukan ke Perbendaharaan Federal. Dalam hal ini, Permohonan pengeluaran tunai dibuat dengan mempertimbangkan fitur-fitur berikut:

di bagian “Rincian Pihak Rekanan”, rincian klien ditunjukkan;

pada kolom “Kode menurut BC pembayar” pada bagian 5 “Penguraian permohonan pengeluaran tunai”, kode klasifikasi anggaran yang digunakan untuk meningkatkan jumlah pembayaran tunai ditunjukkan;

pada kolom “Kode BC Penerima” Bagian 5 “Penguraian Permohonan Pengeluaran Tunai” dicantumkan kode klasifikasi anggaran yang akan dikembalikan untuk pembayaran tunai.

Paragraf tersebut telah dihapus. — Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 25 Desember 2009 N 15n.

2.3.3. Otoritas Perbendaharaan Federal memproses Permohonan pengeluaran tunai untuk transaksi non-bank. Aplikasi yang ditentukan adalah dasar bagi badan Perbendaharaan Federal untuk melakukan transaksi non-bank tanpa mendebit atau mengkreditkan dana ke rekening bank terkait dari badan Perbendaharaan Federal dan untuk mencerminkannya di rekening pribadi yang sesuai.

2.4. Penyusunan dokumen penyelesaian pembayaran tunai dari rekening anggaran terpadu

2.4.1. Setelah dana diterima dari rekening terpadu anggaran federal ke rekening yang dibuka di rekening neraca N 40105 "Dana Anggaran Federal" ke badan Perbendaharaan Federal yang relevan (selanjutnya disebut rekening N 40105), badan tersebut Perbendaharaan Federal berdasarkan Aplikasi untuk pengeluaran tunai, Aplikasi yang disingkat untuk pengeluaran tunai, Aplikasi konsolidasi, Aplikasi untuk menerima uang tunai, Aplikasi untuk menerima uang tunai (kode formulir menurut KFD 0531844) yang diterima dari penerima dana anggaran federal (administrator sumber membiayai defisit anggaran federal), menyusun dokumen penyelesaian untuk transfer dana dari rekening N 40105.

2.4.2. Berdasarkan Permohonan yang diajukan oleh penerima dana (administrator sumber pembiayaan defisit) dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), otoritas Perbendaharaan Federal menyusun dokumen penyelesaian untuk transfer dana dari rekening yang dibuka ke Perbendaharaan Federal pada akun neraca N 40201 “Dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia” (selanjutnya disebut akun N 40201), N 40204 “Dana dari anggaran lokal” (selanjutnya disebut akun N 40204), dalam batas saldo dana bebas dalam rekening anggaran tunggal.

Dokumen pembayaran otoritas keuangan, jika memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh klausul 2.2.3 dan 2.2.4 Prosedur ini, dikirim oleh Perbendaharaan Federal ke bank untuk mentransfer dana dari rekening N 40201 (N 40204) dalam batas-batas saldo dana bebas dalam rekening anggaran tunggal pada saat operasi.

2.4.3. Permohonan dapat ditarik oleh klien sebelum Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal mengirimkan dokumen penyelesaian ke bank.

Untuk menarik Aplikasi, klien mengajukan kepada Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal Permintaan Pembatalan Aplikasi (Aplikasi Konsolidasi) sesuai dengan Lampiran No. 7 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531807) (selanjutnya disebut sebagai sebagai Permohonan Pembatalan Permohonan).

2.4.4. Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal memeriksa kebenaran pembentukan Permintaan Pembatalan Permohonan: adanya rincian dan indikator yang dimaksudkan untuk diisi oleh klien dalam Permohonan Pembatalan Permohonan yang diajukan, serta konsistensinya satu sama lain.

2.4.5. Pada saat menerima Permohonan pembatalan permohonan di atas kertas, hal-hal berikut juga diperiksa:

kesesuaian formulir Permohonan pembatalan permohonan yang diajukan dengan formulir yang ditetapkan dalam Prosedur ini;

adanya Permintaan pembatalan permohonan tanda tangan manajer atau orang lain dengan hak tanda tangan pertama dan kepala akuntan atau orang lain dengan hak tanda tangan kedua yang ditunjukkan dalam Contoh Kartu Tanda Tangan yang diserahkan oleh klien (formulir kode sesuai KFD 0531753), serta kesesuaian tanda tangan dengan contoh yang tersedia pada kartu contoh Tanda Tangan yang ditentukan;

tidak adanya koreksi atas permohonan Pembatalan Permohonan yang diajukan;

2.4.6. Jika Permintaan pembatalan permohonan yang diajukan tidak memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh klausul 2.4.4, 2.4.5 Prosedur ini, Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal mendaftarkannya dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi dan dalam jangka waktu yang ditentukan. berdasarkan klausul 8.5 Prosedur ini:

dalam hal aliran dokumen kertas antara Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengembalikan kepada klien Permintaan Pembatalan Permohonan dengan Protokol terlampir, yang menunjukkan alasan pengembalian;

dalam hal aliran dokumen elektronik antara Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengirimkan Protokol kepada klien dalam bentuk elektronik, yang menunjukkan alasan pengembalian.

2.4.7. Jika Permintaan Pembatalan Permohonan memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh klausul 2.4.4 dan 2.4.5 Prosedur ini, Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal menolak Permohonan yang ditentukan dalam Permohonan Pembatalan Permohonan dengan cara yang ditetapkan oleh klausul 2.1.4 Prosedur ini.

2.5. Refleksi transaksi pembayaran tunai dan penerimaan kas pada rekening pribadi

2.5.1. Operasi bank untuk menghapus jumlah pembayaran dari rekening No. 40105, No. 40201, No. 40204, serta dari rekening yang dibuka oleh Perbendaharaan Federal pada rekening neraca No. 40603 “Rekening organisasi yang dimiliki oleh negara (lainnya daripada federal) properti. Organisasi nirlaba" (selanjutnya - akun N 40603), N 40703 "Rekening organisasi non-pemerintah. Organisasi nirlaba" (selanjutnya - rekening N 40703), di bank, tercermin dalam rekening pribadi terkait yang dibuka untuk peserta dalam proses anggaran, sesuai dengan kode klasifikasi anggaran yang ditentukan dalam Aplikasi (dokumen penyelesaian, transkrip hingga dokumen penyelesaian ) diserahkan oleh klien ke Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal.

2.5.2. Pembayaran tunai untuk penyelenggaraan pelayanan negara (kota) (pembayaran tunai yang berkaitan dengan pemenuhan kewajiban regulasi publik) dilakukan dalam batas kewajiban anggaran (alokasi anggaran) yang dikomunikasikan kepada penerima dana anggaran dan tidak boleh melebihi batas yang dikomunikasikan dari pemerintah. awal periode pelaporan (tahun anggaran berjalan) volume pembiayaan, dengan memperhitungkan pembayaran yang dilakukan sebelumnya dan pembayaran tunai yang dipulihkan pada tahun anggaran berjalan sesuai dengan kode yang sesuai untuk klasifikasi pengeluaran anggaran.

Pembayaran tunai untuk melunasi sumber pembiayaan defisit anggaran dilakukan dalam batas sumber pembiayaan defisit anggaran dari alokasi anggaran yang dikomunikasikan kepada administrator, dengan memperhitungkan pembayaran yang dilakukan sebelumnya dan pembayaran tunai yang dipulihkan pada tahun anggaran berjalan sesuai dengan kode klasifikasi yang sesuai. sumber pembiayaan defisit anggaran.

2.5.3. Klien berhak, dalam tahun keuangan saat ini, untuk mengklarifikasi transaksi pembayaran tunai dan (atau) kode klasifikasi anggaran yang digunakan untuk mencerminkan transaksi ini di akun pribadi klien. Untuk memperjelas transaksi yang ditentukan dan kode klasifikasi anggaran untuk transaksi, klien menyerahkan kepada Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal Pemberitahuan klarifikasi jenis dan afiliasi pembayaran sesuai dengan Lampiran No. 8 Prosedur ini (kode formulir sesuai ke KFD 0531809).

Melakukan perubahan pada akun sesuai dengan prosedur yang ditetapkan dalam hal mengubah kode klasifikasi anggaran untuk pembayaran tunai yang dilakukan oleh klien dimungkinkan dalam kasus berikut:

- ketika berubah berdasarkan tindakan hukum pengaturan Kementerian Keuangan Federasi Rusia atau otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia (kotamadya) sesuai dengan wewenang yang ditetapkan oleh Kode Anggaran Federasi Rusia, prinsip-prinsip penugasan, struktur kode klasifikasi anggaran;

- jika penerima dana anggaran (pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran) secara keliru mencantumkan dalam Aplikasi atau otoritas keuangan dalam dokumen pembayaran kode klasifikasi anggaran yang menjadi dasar pembayaran tunai tercermin dalam akun pribadinya , jika kesalahan ini tidak menyebabkan terciptanya kewajiban anggaran baru.

Otoritas Perbendaharaan Federal memproses Pemberitahuan untuk memperjelas jenis dan sifat pembayaran. Pemberitahuan ini adalah dasar bagi badan Perbendaharaan Federal untuk mencerminkan operasi untuk memperjelas kode klasifikasi anggaran dalam akuntansi anggaran.

Salinan Pemberitahuan klarifikasi jenis dan afiliasi pembayaran, yang menjadi dasar Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal memperhitungkan operasi untuk memperjelas kode klasifikasi anggaran pada rekening pribadi penerima (penerima lainnya) dana anggaran (pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran) atau pada rekening pribadi anggaran, dilampirkan pada Ekstrak dari rekening pribadi yang bersangkutan.

Akuntansi operasi klarifikasi kode klasifikasi anggaran dilakukan jika terdapat:

tanda tangan kepala (orang yang berwenang) dari Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal di bidang “Tanda Perbendaharaan Federal, Badan Perbendaharaan Federal” dari Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran yang diserahkan oleh klien kepada Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal;

pada rekening pribadi penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) saldo bebas data anggaran sesuai dengan kode klasifikasi anggaran yang harus dikaitkan dengan pembayaran tunai, setelah melakukan tata cara otorisasi pembayaran kewajiban moneter sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh Prosedur Otorisasi atau Perjanjian.

Jika bentuk atau isi Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran yang disampaikan tidak memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh paragraf ini, badan Perbendaharaan Federal mendaftarkannya dalam Daftar Dokumen yang Belum Dieksekusi dan dalam batas waktu yang ditentukan oleh paragraf 8.5 Prosedur ini:

dalam hal aliran dokumen kertas antara badan Perbendaharaan Federal dan klien, mengembalikan kepada klien Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran dengan Protokol terlampir, yang menunjukkan alasan pengembalian;

2.5.4. Besarnya pelunasan piutang yang dihasilkan oleh penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) pada tahun anggaran berjalan dicatat pada rekening pribadi yang bersangkutan sebagai pemulihan pembayaran tunai, tercermin dalam kode klasifikasi anggaran yang sama untuk dimana pembayaran tunai dilakukan.

Penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) memberitahukan kepada debitur tentang tata cara pengisian surat pelunasan sesuai dengan persyaratan Peraturan Nomor 298-P/173n.

Dalam hal ini, rincian “Tujuan pembayaran” dari dokumen penyelesaian harus memuat referensi ke nomor dan tanggal dokumen penyelesaian badan Perbendaharaan Federal yang sebelumnya melakukan pembayaran tunai, atau menunjukkan alasan lain untuk pengembalian dana, dan kode klasifikasi anggaran yang pembayarannya dilakukan sebelumnya juga dapat dicantumkan.pembayaran tunai telah dilakukan.

Jika kode klasifikasi anggaran yang digunakan untuk pembayaran tunai tidak sesuai dengan kode klasifikasi anggaran yang berlaku pada tahun anggaran berjalan, maka setelah dana dikreditkan ke rekening Perbendaharaan Federal, kode klasifikasi anggaran diklarifikasi dalam dengan cara yang ditetapkan oleh paragraf 2.5.5 OK ini.

2.5.5. Jumlah yang dikreditkan ke rekening N 40105 diperhitungkan sebagai pendapatan tak teridentifikasi yang dikreditkan ke anggaran federal jika dalam dokumen pembayaran yang diterima dari bank:

— nama penerima dana anggaran federal (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal) tidak disebutkan atau nama penerima dana anggaran federal (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal) terdistorsi atau salah) ditunjukkan;

— dan (atau) nomor rekening pribadi penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) tidak dicantumkan atau salah dicantumkan;

— dan (atau) rekening pribadi tersebut dibuka di badan lain Perbendaharaan Federal;

- dan (atau) kode tidak ditentukan atau kode klasifikasi anggaran yang tidak ada (tidak aktif) ditentukan, dan nomor serta tanggal dokumen penyelesaian badan Perbendaharaan Federal yang menjadi dasar pembayaran tunai sebelumnya dilakukan adalah tidak ditunjukkan;

- dan (atau) rincian “NPWP” dan “KPP” penerima tidak dicantumkan atau NPWP dan (atau) KPP penerima dana anggaran federal (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal) diindikasikan bukan milik kepada penerima (administrator) yang ditentukan dalam persyaratan “Penerima” "

Jumlah yang dikreditkan ke akun N 40201 (akun N 40204) diperhitungkan sebagai pendapatan yang belum jelas yang dikreditkan ke anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), jika dalam dokumen penyelesaian:

— nama penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, otoritas keuangan) tidak dicantumkan atau nama penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran, otoritas keuangan) terdistorsi atau salah ) ditunjukkan;

— dan (atau) nomor rekening pribadi penerima dana anggaran tidak dicantumkan atau dicantumkan secara tidak benar (rekening pribadi pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, rekening anggaran pribadi dibuka untuk otoritas keuangan);

— dan (atau) kode klasifikasi anggaran tidak ditentukan atau kode yang tidak ada (tidak efektif) ditentukan;

- dan (atau) rincian “NPWP” dan “KPP” penerima tidak dicantumkan atau tercantum NPWP dan (atau) KPP penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) yang bukan milik penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) yang ditunjukkan pada atribut “Penerima”.

Penerimaan yang dikreditkan ke rekening N 40105 dan diklasifikasikan sebagai penerimaan yang tidak jelas yang dikreditkan ke anggaran federal tercermin dalam rekening pribadi administrator pendapatan anggaran, yang dibuka ke Perbendaharaan Federal.

Jika penerimaan ke rekening N 40105 diklasifikasikan sebagai penerimaan yang tidak teridentifikasi yang dikreditkan ke anggaran federal, badan Perbendaharaan Federal mengirimkan kepada penerima dana anggaran yang dituju (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran) Permintaan untuk memperjelas identitas pembayaran sesuai dengan Lampiran No. 9 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531808).

Untuk memperjelas penerimaan yang tidak diketahui yang diterima ke rekening N 40105 pada tahun anggaran berjalan, penerima dana anggaran yang dituju (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran) menyerahkan kepada badan Perbendaharaan Federal Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran. , atas dasar itu jumlah yang diterima tercermin dalam rekening pribadi penerima dana anggaran (rekening pribadi pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran).

Jika penerima dana anggaran yang dituju (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran) menolak penerimaan yang ditentukan dalam Permintaan untuk memperjelas kepemilikan pembayaran, ia menyerahkan Pemberitahuan kepada badan Perbendaharaan Federal untuk memperjelas jenis dan kepemilikan pembayaran. , dimana pada kolom 9 “Kode BC” bagian “Rincian dokumen pembayaran” menunjukkan kode klasifikasi anggaran dari Permintaan klarifikasi kepemilikan pembayaran; pada kolom 6 “Kode BC” bagian “Perubahan rincian: ” menunjukkan kode klasifikasi anggaran dari pendapatan yang tidak jelas yang dikreditkan ke anggaran federal.

Penerimaan dikreditkan ke akun N 40201 (akun N 40204) dan diklasifikasikan sebagai pendapatan yang belum jelas yang dikreditkan ke anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) tercermin pada akun pribadi administrator pendapatan anggaran, dibuka untuk administrator pendapatan yang tidak jelas ini, serta di bagian terkait pada rekening anggaran pribadi (jika dibuka untuk otoritas keuangan).

Jika tidak mungkin untuk mengidentifikasi administrator penerimaan yang tidak diketahui ini, penerimaan ini tercermin dalam rekening pribadi administrator pendapatan anggaran yang dibuka untuk otoritas keuangan, serta di bagian yang sesuai pada rekening pribadi anggaran.

Klarifikasi penerimaan yang belum jelas yang tercermin dalam rekening pribadi pengelola pendapatan anggaran yang dibuka untuk otoritas keuangan dilakukan berdasarkan Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran yang diserahkan oleh otoritas keuangan ke Perbendaharaan Federal. Berdasarkan Pemberitahuan tersebut, jumlah yang diterima tercermin dalam rekening pribadi penerima dana anggaran (rekening pribadi pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, rekening anggaran pribadi dibuka untuk otoritas keuangan).

Pengembalian dana oleh otoritas Perbendaharaan Federal kepada pembayar untuk pembayaran yang diterima ke rekening N N 40105, 40201, 40204 dan tercermin sebagai penerimaan yang tidak dapat dijelaskan yang dikreditkan ke anggaran terkait dilakukan berdasarkan Permohonan Pengembalian Dana yang dikeluarkan oleh administrator pendapatan anggaran, pada yang akun pribadinya mencerminkan tanda terima yang tidak dapat dijelaskan ini.

Pengembalian dana tersebut dilakukan dari rekening N 40101, tanpa mentransfer dana tertentu dari rekening N N 40105, 40201, 40204 ke rekening N 40101.

Pengembalian dana ini dari rekening No. 40101 dilakukan sesuai dengan prosedur akuntansi oleh Perbendaharaan Federal atas penerimaan ke dalam sistem anggaran Federasi Rusia dan distribusinya antara anggaran sistem anggaran Federasi Rusia.

Paragraf tersebut telah dihapus. — Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n.

2.5.6. Besarnya pengembalian piutang tahun-tahun sebelumnya akan dipindahtangankan sesuai dengan tata cara yang ditetapkan oleh debitur penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) ke rekening N 40101 untuk ditransfer ke pendapatan anggaran yang bersangkutan.

Apabila jumlah piutang tahun-tahun sebelumnya dikreditkan ke rekening N 40105, N 40201, N 40204, melewati rekening N 40101, maka selambat-lambatnya lima hari kerja sejak tanggal pencerminan jumlah tersebut di rekening pribadi penerima. dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran ) jumlah yang ditentukan tunduk pada transfer sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh penerima dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) ke pendapatan anggaran yang bersangkutan.

2.5.7. Akuntansi penerimaan kas dilakukan pada rekening pribadi terkait yang dibuka di Perbendaharaan Federal berdasarkan penyelesaian atau dokumen tunai dalam konteks kode klasifikasi anggaran.

2.6. Fitur melakukan transaksi tunai dengan tambahan dana anggaran

2.6.1 - 2.6.6. Pengecualian. — Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n.

2.6.7. Refleksi oleh Perbendaharaan Federal pada rekening pribadi penerima dana anggaran yang dibuka untuk lembaga pemerintah federal yang melaksanakan hukuman penjara, sumber tambahan pembiayaan anggaran sebesar pendapatan yang diterima oleh lembaga yang melaksanakan hukuman dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan sebagai a hasil kegiatan produksi mereka sendiri untuk memenuhi persyaratan undang-undang pidana Federasi Rusia tentang keterlibatan wajib narapidana dalam pekerjaan, serta transaksi tunai dengan biaya itu, dilakukan sesuai dengan persyaratan ditetapkan oleh Prosedur untuk mencerminkan rekening pribadi penerima dana anggaran yang dibuka di badan teritorial Perbendaharaan Federal untuk lembaga pemerintah federal yang melaksanakan hukuman dalam bentuk penjara, operasi untuk dukungan keuangan untuk pelaksanaan fungsi lembaga-lembaga tersebut, yang sumbernya adalah pendapatan yang mereka terima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, disetujui atas perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 21 Juli 2010 N 73n (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 26 Agustus, kota 2010, registrasi N 18261).

2.7. Keistimewaan melakukan transaksi tunai dengan dana untuk mendukung kegiatan operasional investigasi

2.7.1. Membawa perhatian badan Perbendaharaan Federal kepada manajer utama, administrator dan (atau) penerima dana anggaran federal batas kewajiban anggaran untuk penerimaan dan pemenuhan kewajiban terkait dengan pelaksanaan kegiatan pencarian operasional sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia tentang kegiatan investigasi operasional dan pelaksanaan sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia tentang perlindungan negara terhadap korban, saksi dan peserta lain dalam proses pidana, tindakan pengamanan terhadap korban, saksi dan peserta lain dalam proses pidana dilakukan di dengan cara yang ditetapkan untuk penerima dana anggaran federal atas perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tanggal 30 September 2008 N 104n “ Tentang Prosedur untuk membawa alokasi anggaran, batasan kewajiban anggaran ketika mengatur pelaksanaan anggaran federal untuk pengeluaran dan sumber pembiayaan defisit anggaran federal dan transfer alokasi anggaran, batasan kewajiban anggaran ketika mengatur ulang peserta dalam proses anggaran di tingkat federal" (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 20 Oktober 2008. , nomor registrasi 12513 ) (selanjutnya disebut Tata Cara Komunikasi Data Anggaran), berdasarkan Jadwal Pengeluaran (kode formulir menurut KFD 0531722), diserahkan oleh klien kepada otoritas Perbendaharaan Federal di tempat layanan rekening pribadi terkait, di baris "Instruksi khusus" yang teksnya "Khusus" menunjukkan biaya", dan kode instruksi khusus "07" ditunjukkan di zona kode.

Sebagaimana diubah dengan perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia tertanggal 11 Januari 2010 N 1n (terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 8 Februari 2010, nomor registrasi 16315) dan tertanggal 17 Agustus 2010 N 92n ( terdaftar di Kementerian Kehakiman Federasi Rusia pada 15 September 2010, nomor registrasi 18441).

2.7.2. Pembayaran tunai terkait dengan pelaksanaan kegiatan pencarian operasional dan penerapan tindakan pengamanan terhadap korban, saksi dan peserta lain dalam proses pidana dilakukan oleh Perbendaharaan Federal sesuai dengan persyaratan yang ditetapkan oleh ayat 2.1 Prosedur ini, pada dasar dokumen pembayaran penerima dana anggaran federal yang ditentukan dalam paragraf 2.1.1 Prosedur ini, tanpa menyerahkan dokumen lain yang diperlukan untuk mengesahkan pembayaran kewajiban moneter. Pada saat yang sama, di bidang yang sesuai pada dokumen pembayaran, klien menunjukkan jenis dana “dana untuk membiayai kegiatan untuk kegiatan investigasi operasional”.

2.7.3. Pembayaran tunai sehubungan dengan pelaksanaan kegiatan pencarian operasional tercermin dalam rekening pribadi penerima dana anggaran sesuai dengan kode klasifikasi anggaran yang ditentukan dalam Permohonan pengeluaran tunai (Permintaan tunai, Permohonan tunai (kode formulir menurut KFD 0531844) ), diserahkan oleh klien ke Perbendaharaan Federal.

2.7.4. Pendaftaran, penyerahan, pengolahan dan penyimpanan Permohonan pengeluaran tunai (Disingkat Aplikasi pengeluaran tunai, Permohonan tunai, Permohonan tunai (kode formulir menurut KFD 0531844)) untuk pembayaran tunai atas beban dana untuk pelaksanaan kegiatan operasional investigasi dilakukan dengan mempertimbangkan persyaratan yang ditetapkan oleh undang-undang Federasi Rusia untuk informasi yang mengandung rahasia negara.

2.7.5. Pengecualian. — Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n.

2.8. Fitur transaksi tunai untuk transfer mata uang asing dan transaksi tunai untuk penyediaan mata uang asing kepada klien

2.8.1. Untuk melakukan transaksi transfer mata uang asing terkait dengan pembayaran kembali, pembayaran utang luar negeri negara Federasi Rusia, serta penyediaan pembayaran lain dari anggaran federal, yang dilakukan dari dana yang dialokasikan sesuai dengan daftar manajer utama dana anggaran federal dan administrator utama sumber pembiayaan defisit anggaran federal berhak menerima dana anggaran federal dalam mata uang asing dari Perbendaharaan Federal untuk tahun keuangan dan untuk periode perencanaan (f. 0501067), ke rekening mata uang asing yang dibuka untuk kepala pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran federal atau pengelola utama dana anggaran federal yang berhak melakukan transaksi dalam mata uang asing di bank untuk tujuan tertentu pada rekening neraca N 40106 “Dana anggaran federal yang dialokasikan untuk organisasi negara” (selanjutnya disebut ke rekening N 40106 untuk transaksi transfer mata uang asing), atau ke rekening mata uang asing bukan penduduk (selanjutnya disebut transaksi transfer mata uang asing), Direktorat Operasional Antar Daerah Perbendaharaan Federal (selanjutnya disebut Direktorat Operasional Antar Daerah) membuka rekening mata uang asing (selanjutnya disebut rekening mata uang asing) di lembaga Bank Sentral Federasi Rusia pada rekening neraca N 40105 “Dana Anggaran Federal”.

Transaksi transfer mata uang asing dilakukan dari rekening dalam mata uang asing berdasarkan dokumen pembayaran dalam bentuk yang ditetapkan oleh perjanjian layanan perbankan yang dibuat oleh lembaga Bank Sentral Federasi Rusia dan Departemen Operasi Antar Daerah (selanjutnya disebut disebut Permohonan untuk melakukan transaksi dengan mata uang asing), dan Permohonan pengeluaran tunai (kode formulir menurut KFD 0531801), diajukan oleh kepala administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal (kepala manajer dana anggaran federal) kepada Departemen Operasi Antar Daerah.

Departemen Operasi Antar Daerah membawa formulir Aplikasi untuk melakukan transaksi mata uang asing kepada administrator utama sumber pembiayaan defisit anggaran federal (manajer utama dana anggaran federal), yang disebutkan dalam daftar manajer utama dana anggaran federal dan kepala administrator sumber pembiayaan defisit anggaran federal, berhak pada tahun anggaran berjalan dan periode perencanaan untuk menerima dana anggaran federal dalam mata uang asing dari Perbendaharaan Federal.

Pada Aplikasi untuk melakukan transaksi dengan mata uang asing, pada kolom “Tujuan pembayaran”, kode klasifikasi sumber pembiayaan defisit anggaran (kode klasifikasi belanja anggaran), serta nomor rekening pribadi pengelola defisit anggaran. sumber pembiayaan defisit anggaran (penerima dana anggaran, penerima dana anggaran lainnya), yang mencerminkan transaksi transfer mata uang asing.

Informasi yang ditentukan dalam kolom 8 “Tujuan pembayaran (catatan)” bagian 1 “Rincian dokumen” Permohonan pengeluaran tunai (kode formulir untuk KFD 0531801) harus sesuai dengan informasi yang ditentukan dalam bidang “Tujuan pembayaran” dari Aplikasi untuk transaksi dengan mata uang asing.

2.8.2. Dana yang dibutuhkan oleh kepala administrator (administrator) sumber pembiayaan defisit anggaran federal atau manajer utama (penerima) dana anggaran federal untuk pembelian mata uang asing di pasar valuta asing domestik Federasi Rusia dengan mengorbankan dana federal anggaran untuk pembayaran kewajiban anggaran yang diterima berdasarkan perjanjian dan kontrak pemerintah yang dibuat dengan bukan penduduk untuk penyediaan barang, pelaksanaan pekerjaan dan penyediaan layanan, melakukan pembayaran dalam mata uang asing terkait dengan perjalanan bisnis di luar wilayah Federasi Rusia (selanjutnya disebut sebagai operasi untuk penyediaan mata uang asing), ditransfer oleh Perbendaharaan Federal berdasarkan Permohonan pengeluaran tunai (kode formulir menurut KFD 0531801) dari rekening N 40105 ke rekening koresponden lembaga kredit yang didirikan sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia dan memiliki hak, berdasarkan izin dari Bank Sentral Federasi Rusia, untuk melakukan operasi perbankan dengan dana dalam mata uang asing (selanjutnya disebut bank yang memiliki hak untuk melakukan operasi di mata uang asing ), untuk konversi selanjutnya ke mata uang asing dan transfer ke rekening yang dibuka untuk kepala administrator (administrator) sumber pembiayaan defisit anggaran federal atau manajer utama (penerima) dana anggaran federal untuk tujuan ini di bank yang memiliki hak untuk melakukan transaksi dalam mata uang asing, pada rekening neraca N 40106 “Dana dari anggaran federal yang dialokasikan untuk organisasi pemerintah” (selanjutnya disebut rekening N 40106 untuk transaksi yang menyediakan mata uang asing).

2.8.3. Jumlah bunga yang timbul pada saldo dalam mata uang asing pada rekening No. 40106 untuk transaksi yang melibatkan transfer mata uang asing dan pada rekening No. 40106 untuk transaksi penyediaan mata uang asing tunduk pada konversi oleh kepala administrator (administrator) sumber pembiayaan federal defisit anggaran atau manajer utama (penerima) dana anggaran federal dalam mata uang Federasi Rusia dan dikreditkan ke akun N 40101 untuk ditransfer ke pendapatan anggaran federal.

AKU AKU AKU. Fitur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal ketika badan Perbendaharaan Federal menjalankan fungsi tertentu dari otoritas keuangan dalam mengatur pelaksanaan anggaran yang relevan

3.1. Jika layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dilakukan oleh otoritas Perbendaharaan Federal dengan pembukaan rekening anggaran pribadi untuk otoritas keuangan, otoritas keuangan terkait dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) memastikan penyerahan kepada otoritas Perbendaharaan Federal:

— Sertifikat penerimaan kas sesuai Lampiran No. 10 Tata Cara ini (kode formulir menurut KFD 0531810);

— Sertifikat pembiayaan dan pembayaran tunai sesuai dengan Lampiran No. 11 Prosedur ini (kode formulir menurut KFD 0531811).

3.2. Jika, sesuai dengan Perjanjian, otoritas Perbendaharaan Federal membuka dan memelihara rekening pribadi kepala administrator (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran dengan wewenang kepala administrator) dan (atau) administrator sumber pembiayaan defisit, utama pengelola (manajer) dan (atau) penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), penerima dana (administrator sumber pembiayaan defisit) anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) , bersamaan dengan dokumen untuk membuka rekening pribadi, menyerahkan Sertifikat Pembiayaan dan Pembayaran Tunai kepada otoritas Perbendaharaan Federal.

3.3. Sesuai dengan Perjanjian tentang perilaku dan akuntansi oleh lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, otoritas Perbendaharaan Federal, jika mereka memiliki kemampuan organisasi dan teknis, melaksanakan pelayanan kas sejak awal tahun anggaran untuk operasional penerima dana dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (APBD) dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan:

a) menyimpan catatan transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan pada rekening anggaran pribadi;

b) dengan pembukaan rekening pribadi untuk penerima dana dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), yang diberi wewenang untuk melakukan kegiatan yang menghasilkan pendapatan, sesuai dengan informasi yang diberikan kepada Perbendaharaan Federal oleh otoritas keuangan, dan mencatat transaksi dengan dana yang diterima di rekening pribadi ini dari aktivitas yang menghasilkan pendapatan.

Perjanjian tentang pelaksanaan dan akuntansi oleh lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan diselesaikan sejak awal tahun anggaran, dengan pengecualian kasus-kasus yang ditentukan oleh oleh prosedur yang ditetapkan oleh Kementerian Keuangan Federasi Rusia untuk mengirimkan pengajuan ke Perbendaharaan Federal dan badan teritorialnya tentang penangguhan transaksi dalam mata uang Federasi Rusia pada rekening yang dibuka untuk peserta dalam proses anggaran di bank yang melanggar anggaran undang-undang Federasi Rusia.

Badan eksekutif tertinggi kekuasaan negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (administrasi entitas kota) dapat memilih salah satu prosedur yang ditentukan untuk layanan tunai transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, dan juga memutuskan untuk mengubah yang sebelumnya prosedur yang dipilih sejak awal tahun anggaran.

3.4. Berdasarkan Perjanjian yang disepakati tentang perilaku dan akuntansi oleh lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) ) memastikan penutupan dengan cara yang ditetapkan oleh Peraturan Bank Rusia tanggal 3 Oktober 2002 kota N 2-P, rekening N 40603 (N 40703):

penerima dana dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal).

Rekening dibuka oleh:

penerima dana lain dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal);

otoritas keuangan untuk mencatat operasi untuk menyediakan uang tunai kepada penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal);

otoritas keuangan, penerima dana dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), melakukan operasi sesuai dengan undang-undang mata uang Federasi Rusia pada rekening yang mereka buka di bank.

3.5. Akuntansi untuk transaksi lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan dilakukan pada rekening yang dibuka oleh Perbendaharaan Federal di bank secara terpisah untuk entitas konstituen Federasi Rusia dan masing-masing entitas kota di rekening, masing-masing, N 40603 dan N 40703, di tempat pembukaan rekening lain dari Perbendaharaan Federal.

3.6. Melakukan transaksi tunai untuk pembayaran tunai dengan mengorbankan dana yang diterima oleh lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan dilakukan berdasarkan Aplikasi untuk pengeluaran tunai, Aplikasi yang disingkat untuk pengeluaran tunai , Permohonan penerimaan uang tunai yang diajukan oleh penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), atau dokumen penyelesaian yang diserahkan oleh otoritas keuangan sesuai dengan Peraturan ke Perbendaharaan Federal.

3.7. Transaksi tunai lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan dicatat oleh Perbendaharaan Federal (sesuai dengan prosedur yang dipilih untuk layanan tunai transaksi dengan dana yang diterima dari pendapatan -kegiatan pembangkitan) pada rekening pribadi penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) atau pada rekening anggaran pribadi sesuai dengan kode klasifikasi anggaran dengan urutan sebagai berikut:

- berdasarkan penerimaan kas - berdasarkan kode administrator pendapatan anggaran Federasi Rusia, kode klasifikasi pendapatan anggaran, termasuk kode operasi sektor pemerintahan umum (selanjutnya - KOSGU) (sesuai dengan kode administrator sumber pembiayaan defisit anggaran yang bersangkutan, kode klasifikasi sumber pembiayaan defisit anggaran, termasuk kode KOSGU) ;

- untuk pembayaran tunai - sesuai dengan kode manajer utama dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dan KOSGU terkait dengan pengeluaran anggaran Federasi Rusia (angka nol dimasukkan dalam 4 - 17 digit anggaran kode klasifikasi dari dua puluh digit).

Transaksi tunai lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan tercermin dalam Ekstrak dari rekening pribadi terkait dan laporan yang diserahkan oleh Perbendaharaan Federal kepada otoritas keuangan atau penerima anggaran dana entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal). Jika memungkinkan secara teknis, Perbendaharaan Federal memberikan informasi tambahan tentang transaksi tunai dengan dana yang diterima oleh lembaga pemerintah dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, sesuai dengan Peraturan.

3.8. Jumlah dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan yang diterima pada rekening N 40603 (N 40703), yang memerlukan klarifikasi pembayaran, dicatat oleh Perbendaharaan Federal sebagai penerimaan yang tidak teridentifikasi ke lembaga-lembaga negara (kota) sesuai dengan kode klasifikasi yang sesuai pendapatan anggaran sesuai dengan Perjanjian pada rekening pribadi penerima dana anggaran dana yang dibuka untuk otoritas keuangan, atau pada rekening anggaran pribadi yang dibuka untuk otoritas keuangan, di bagian akuntansi untuk transaksi dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan .

Jumlah yang ditentukan diklarifikasi oleh otoritas Perbendaharaan Federal berdasarkan Pemberitahuan klarifikasi jenis dan afiliasi pembayaran yang disampaikan oleh otoritas keuangan.

3.9. Dengan kesepakatan tentang pelaksanaan dan akuntansi transaksi lembaga-lembaga negara dari entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) dengan dana yang diterima dari melakukan kegiatan yang menghasilkan pendapatan, badan Perbendaharaan Federal, jika mereka memiliki kemampuan organisasi dan teknis, dapat diberi wewenang untuk mengesahkan pembayaran kewajiban moneter penerima dana anggaran dengan mengorbankan dana dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, serta fungsi tambahan lainnya untuk mencatat transaksi dengan dana tersebut.

IV. Fitur mencerminkan operasi untuk mengkomunikasikan data anggaran ketika menyediakan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal

4.1. Layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dalam hal pembukaan dan pemeliharaan rekening pribadi kepala administrator (administrator sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kekuasaan kepala administrator), pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran, pengelola utama (manajer) dan (atau) penerima dana anggaran dilakukan dengan pemberitahuan kepada kepala pengelola (pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (lokal anggaran) dengan wewenang kepala administrator) dan administrator sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), manajer utama (manajer) dan (atau) penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) oleh otoritas Perbendaharaan Federal sesuai dengan Perjanjian:

volume pendanaan maksimum untuk melaksanakan operasi pengeluaran anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal);

alokasi anggaran dan (atau) batasan kewajiban anggaran dan volume pendanaan maksimum untuk melaksanakan operasi pengeluaran anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal);

alokasi anggaran untuk melaksanakan operasi dengan sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal).

Komunikasi oleh otoritas Perbendaharaan Federal kepada manajer utama, manajer dan (atau) penerima (penerima lain) dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), kepala administrator, administrator sumber pembiayaan defisit anggaran a entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dengan kekuasaan kepala administrator dan (atau ) administrator sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen data anggaran Federasi Rusia (anggaran lokal) dilakukan berdasarkan Jadwal Pengeluaran dan (atau) Daftar Jadwal Pengeluaran (kode formulir menurut KFD 0531723), diserahkan ke otoritas Perbendaharaan Federal oleh otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota), manajer utama, manajer, penerima anggaran dana entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), kepala administrator, administrator sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) dengan wewenang kepala administrator sumber pembiayaan anggaran defisit entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal).

4.2. Otoritas keuangan entitas konstituen Federasi Rusia (entitas kota) menyerahkan kepada otoritas Perbendaharaan Federal di tempat layanan Jadwal pengeluaran (Daftar jadwal pengeluaran) dalam batas saldo dana bebas dalam rekening anggaran tunggal negara entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) (jika ditentukan oleh Perjanjian).

4.3. Jadwal pengeluaran dan Daftar jadwal pengeluaran disusun sesuai dengan Tata Cara penyampaian data anggaran, dengan memperhatikan ciri-ciri sebagai berikut.

Pada baris “Kepala pengelola dana anggaran (kepala pengelola sumber pendanaan)” nama lengkap atau disingkat (yang memungkinkan identifikasi peserta dalam proses anggaran dalam hal informasi yang harus diisi terbatas jumlah karakternya) ) ditunjukkan (selanjutnya disebut nama) manajer utama dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) (kepala administrator sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (lokal anggaran)), membentuk Jadwal Pengeluaran (Daftar Jadwal Pengeluaran). Dalam hal ini, pada zona kode Jadwal Pengeluaran (Daftar Jadwal Pengeluaran) ditunjukkan sebagai berikut:

kode bab tentang klasifikasi anggaran manajer utama dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) (kepala administrator sumber pembiayaan defisit anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) );

nomor rekening pribadi pengelola utama dana anggaran (kepala penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran).

Dalam pembuatan Jadwal Pengeluaran (Daftar Jadwal Pengeluaran) oleh otoritas keuangan, nomor rekening pribadi pengelola utama dana anggaran (kepala penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) tidak dicantumkan dalam zona kode.

Baris “Penyelenggara (penerima) dana anggaran, pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara” mencantumkan nama pengelola dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) kepala penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran) membentuk Jadwal Belanja (Daftar Jadwal Belanja). Sementara itu, dalam zona kode Jadwal Pengeluaran bagi pengelola dana anggaran (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran) entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), nomor rekening pribadi yang sesuai dari pengelola dana anggaran (pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran dengan wewenang kepala pengelola sumber pembiayaan defisit anggaran).

Ketika membentuk Jadwal Pengeluaran oleh penerima dana anggaran dari entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran daerah), pada baris “Administrator (penerima) dana anggaran, administrator sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan dari kepala administrator” nama penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal) ditunjukkan. Pada saat yang sama, di zona kode Jadwal Pengeluaran penerima dana anggaran entitas konstituen Federasi Rusia (anggaran lokal), nomor rekening pribadi penerima dana anggaran ditunjukkan.

KEMENTERIAN KEUANGAN FEDERASI RUSIA

PERbendaharaan FEDERAL

TENTANG TATA CARA PELAYANAN KAS UNTUK PELAKSANAAN ANGGARAN FEDERAL, ANGGARAN SUBJEK FEDERASI RUSIA DAN ANGGARAN LOKAL SERTA TATA CARA PELAKSANAAN OLEH BADAN WILAYAH PERbendaharaan FEDERAL BADAN FUNGSI KEUANGAN TERPISAH DARI SUBJEK FEDERASI RUSIA DAN FORMASI KOTA UNTUK PELAKSANAAN ANGGARAN RELEVAN

(sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tanggal 30 Juli 2009 N 5n, tanggal 25 Desember 2009 N 15n, tanggal 29 Oktober 2010 N 13n, tanggal 27 Desember 2011 N 19n)

Sesuai dengan Pasal 166.1 dan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia (Kumpulan Perundang-undangan Federasi Rusia, 1998, N 31, Pasal 3823; 2005, N 1, Pasal 8; 2007, N 18, Pasal 2117 ) Saya memesan:

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan Perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang masing-masing berkaitan dengan otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 dari Pasal 33 Undang-Undang Federal 8 Mei 2010 N 83-FZ “Tentang Perubahan Undang-Undang Legislatif Tertentu Federasi Rusia sehubungan dengan peningkatan status hukum lembaga negara (kota)" (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ), no keputusan dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia.

2.2. Menetapkan bahwa ketentuan paragraf 2.5.1, 3.3 - 3.9, 9.2 - 9.4, 9.23, 9.24, 9.31 dari Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait, disetujui oleh Perintah (selanjutnya disebut Prosedur), dalam hal akuntansi untuk transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, hanya berlaku untuk lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang menurut otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, badan pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan Bagian 16 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ, belum mengambil keputusan untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia, dan berlaku hingga akhir masa transisi yang ditetapkan oleh Bagian 13 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ.

(klausul 2.2 diperkenalkan atas perintah Perbendaharaan Federasi Rusia tertanggal 27 Desember 2011 N 19n)

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan Perintah ini.

Pengawas

R.E.ARTYUKHIN

Sepakat

Wakil

Ketua Pemerintah

Federasi Rusia -

Menteri Keuangan

Federasi Rusia

Perbendaharaan Rusia

"Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaannya oleh badan teritorial / ConsultantPlus

Memesan
Aplikasi. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait

I. Ketentuan Umum
II. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal

2.1. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran federal
2.2. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia atau anggaran lokal
2.3. Fitur melakukan operasi pembayaran tunai untuk transaksi non-bank
2.4. Penyusunan dokumen penyelesaian pembayaran tunai dari rekening anggaran terpadu
2.5. Refleksi transaksi pembayaran tunai dan penerimaan kas pada rekening pribadi
2.6. Fitur melakukan transaksi tunai dengan tambahan dana anggaran
2.7. Keistimewaan melakukan transaksi tunai dengan dana untuk mendukung kegiatan operasional investigasi
2.8. Fitur transaksi tunai untuk transfer mata uang asing dan transaksi tunai untuk penyediaan mata uang asing kepada klien

AKU AKU AKU. Fitur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal ketika badan Perbendaharaan Federal menjalankan fungsi tertentu dari otoritas keuangan dalam mengatur pelaksanaan anggaran yang relevan
IV. Fitur mencerminkan operasi untuk mengkomunikasikan data anggaran ketika menyediakan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal
V. Perubahan prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia atau anggaran lokal
VI. Penyediaan informasi oleh badan Perbendaharaan Federal kepada otoritas keuangan tentang operasi layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan operasi untuk pelaksanaan fungsi tertentu oleh badan Perbendaharaan Federal badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait
VII. Memberikan informasi kepada Perbendaharaan Federal atau badan Perbendaharaan Federal kepada peserta dalam proses anggaran tentang operasi yang dilakukan oleh lembaga pemerintah yang berada di bawah mereka
VIII. Organisasi kerja badan Perbendaharaan Federal dan Perbendaharaan Federal dengan klien
IX. Petunjuk pengisian formulir dokumen disajikan dalam lampiran Prosedur
Lampiran No. 1. Permohonan pengeluaran tunai (Formulir sesuai KFD 0531801)

1. Detail dokumen
3. Rincian pihak lawan
4. Rincian pembayaran pajak
5. Decoding aplikasi pengeluaran tunai

Lampiran No. 2. Permohonan penerimaan kas (Formulir sesuai KFD 0531802)

1. Periksa detailnya
2. Decoding aplikasi untuk menerima uang tunai

Lampiran No.3. Permintaan pengembalian (Formulir sesuai KFD 0531803)

1. Detail dokumen
2. Rincian dokumen dasar
3. Detail penerima

Lampiran No. 4. Jurnal pendaftaran dokumen yang belum dieksekusi (Formulir menurut KFD 0531804)
Lampiran No. 5. Protokol (Formulir menurut KFD 0531805)
Lampiran No. 6. Penjelasan dokumen setelmen (Formulir menurut KFD 0531806)
Lampiran No.7. Permohonan pembatalan permohonan (permohonan konsolidasi) (Formulir sesuai KFD 0531807)
Lampiran No.8. Pemberitahuan klarifikasi jenis dan sifat pembayaran (Formulir menurut KFD 0531809)

Formulir 0531809, hal. 2

Lampiran No. 9. Permintaan klarifikasi identitas pembayaran (Formulir menurut KFD 0531808)
Lampiran No. 10. Sertifikat penerimaan kas (Formulir sesuai KFD 0531810)
Lampiran No. 11. Sertifikat Pembiayaan dan Pembayaran Tunai (Formulir sesuai KFD 0531811)

Formulir 0531811, hal. 2

Lampiran No. 12. Laporan penerimaan kas anggaran (Formulir menurut KFD 0531812)
Lampiran No. 13. Ringkasan laporan pembayaran tunai dari anggaran (harian) (Formulir menurut KFD 0531813)
Lampiran No. 14. Ikhtisar Laporan Penerimaan Kas (harian) (Formulir sesuai KFD 0531814)
Lampiran No. 15. Ringkasan laporan pembayaran tunai dari anggaran (bulanan) (Formulir menurut KFD 0531815)
Lampiran No.16. Ikhtisar Laporan Penerimaan Kas (bulanan) (Formulir menurut KFD 0531817)
Lampiran No. 17. Laporan pembayaran tunai dari anggaran (bulanan) (Formulir menurut KFD 0531816)
Lampiran No. 18. Laporan saldo dana anggaran federal pada rekening yang dibuka untuk Perbendaharaan Federal dan badan Perbendaharaan Federal (Formulir menurut KFD 0531818). - Pengecualian
Lampiran Nomor 19. Pernyataan Pergerakan Saldo Bebas Dana Anggaran (Formulir Menurut KFD 0531819)

1. Penerimaan dan pelepasan
2. Jumlah batasan dana yang disalurkan

Lampiran No. 20. Sertifikat Pernyataan Pergerakan Saldo Bebas Dana Anggaran (Formulir Menurut KFD 0531820)

1. Subsidi (subsidi), kendali atas penggunaannya dipercayakan kepada badan Perbendaharaan Federal
2. Subsidi (subsidi), kendali atas penggunaannya tidak dipercayakan kepada otoritas Perbendaharaan Federal

Lampiran No. 21. Sertifikat pelaksanaan anggaran operasional (Formulir sesuai KFD 0531821)
Lampiran Nomor 22. Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (pengelola) dana anggaran (kode KFD 0531822)

1.1.1. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran pinjaman luar negeri terikat pada tahun anggaran berjalan
1.1.2. Batasan kewajiban anggaran pembayaran dalam mata uang asing pada tahun anggaran berjalan
1.1.3. Batasan jumlah pembiayaan tidak termasuk pinjaman luar negeri terkait untuk pembayaran dalam mata uang asing

1.2.2. Batasan jumlah pembiayaan tidak termasuk pinjaman terkait untuk pembayaran dalam mata uang asing

3.1. Saldo akun pribadi

4.1. Saldo akun pribadi

5.1. Saldo akun pribadi

Lampiran No. 23. Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (pengelola) dana anggaran (untuk mencerminkan informasi selama ____ - ____ tahun) (Formulir menurut KFD 0531823)

1. Operasi dengan data anggaran

1.1. Data anggaran untuk didistribusikan oleh pengelola anggaran

1.1.1. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran dari pinjaman luar negeri terikat
1.1.2. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran dalam mata uang asing (setara rubel)
1.1.3. Batasi jumlah pembiayaan, kecuali pinjaman luar negeri terkait untuk pembayaran dalam mata uang asing (setara rubel)

1.2. Data anggaran penerima dana anggaran

1.2.1. Batasan kewajiban anggaran pada tahun anggaran berjalan untuk pembayaran pinjaman luar negeri terkait dan pembayaran dalam mata uang asing
1.2.2. Batasan pembiayaan, tidak termasuk pinjaman terkait untuk pembayaran dalam mata uang asing

1.3. Data anggaran penerima dana anggaran yang belum terpakai
1.4. Data anggaran untuk digunakan oleh penerima dana anggaran lainnya
1.5. Data anggaran penerima dana anggaran lain yang belum terpakai

2. Operasi dengan kewajiban anggaran dan dana anggaran

2.1. Pengoperasian dengan kewajiban anggaran dan dana anggaran penerima dana anggaran
2.2. Transaksi dengan dana anggaran penerima dana anggaran lainnya

3. Kegiatan yang menghasilkan pendapatan

3.1. Saldo akun pribadi
3.2. Transaksi dengan dana dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan

4. Operasional melalui tambahan dana anggaran

4.1. Saldo akun pribadi
4.2. Operasi dengan dana melalui pendanaan anggaran tambahan
4.3. Sumber pembiayaan anggaran tambahan (untuk referensi)

5. Operasi untuk kegiatan operasional investigasi

5.1. Saldo akun pribadi
5.2. Operasi dengan dana untuk kegiatan investigasi operasional

Lampiran Nomor 24. Tambahan Data Rekapitulasi Rekening Pribadi Instansi Bawahan Pengelola Utama (Pengelola) Dana Anggaran untuk Dana Transit (Formulir Menurut KFD 0531824)

1.1. data anggaran
1.2. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran pinjaman luar negeri terikat dan pembayaran dalam mata uang asing pada tahun anggaran berjalan

2.1. data anggaran
2.2. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran pinjaman luar negeri terikat dan pembayaran dalam mata uang asing pada tahun anggaran berjalan
2.3. Batasan jumlah pendanaan untuk pembayaran dalam mata uang asing

Lampiran No. 25. Tambahan Data Rekapitulasi Rekening Pribadi Lembaga Bawahan Pengelola Utama (Pengelola) Dana Anggaran untuk Dana Transit (untuk mencerminkan informasi selama ____ - ____ tahun) (Formulir menurut KFD 0531825)

1. Data anggaran yang didistribusikan

1.1. data anggaran
1.2. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran dari pinjaman luar negeri terikat dan pembayaran dalam mata uang asing
1.3. Batasan jumlah pendanaan untuk pembayaran dalam mata uang asing

2. Data anggaran yang dilaporkan

2.1. Batasan kewajiban anggaran untuk pembayaran dari pinjaman luar negeri terikat dan pembayaran dalam mata uang asing
2.2. Batasan jumlah pendanaan untuk pembayaran dalam mata uang asing

Lampiran Nomor 26. Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan kepala penyelenggara (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) sumber pembiayaan defisit anggaran (Formulir menurut KFD 0531826)

1.2. Alokasi anggaran untuk pembayaran pinjaman luar negeri terikat pada tahun anggaran berjalan

Lampiran N 27. Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan kepala penyelenggara (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) sumber pembiayaan defisit anggaran (untuk mencerminkan informasi selama ____ - ____ tahun) (Formulir sesuai KFD 0531827)

1. Operasi dengan alokasi anggaran

1.1. Alokasi anggaran yang akan disalurkan
1.2. Alokasi anggaran untuk pembayaran dari pinjaman luar negeri terikat
1.3. Melaporkan alokasi anggaran penyelenggara sumber pendanaan
1.4. Alokasi anggaran yang belum terpakai dari penyelenggara sumber pendanaan

2. Operasional dengan sumber pembiayaan defisit anggaran pengelola sumber pembiayaan

Lampiran N 28. Tambahan data ringkasan rekening pribadi lembaga bawahan kepala penyelenggara (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) sumber pembiayaan defisit anggaran dengan dana transit (Formulir sesuai ke KFD 0531828)
Lampiran N 29. Tambahan data ringkasan rekening pribadi lembaga bawahan kepala penyelenggara (penyelenggara sumber pembiayaan defisit anggaran dengan kewenangan kepala penyelenggara) sumber pembiayaan defisit anggaran dengan dana transit (untuk mencerminkan informasi untuk ____ - ____ tahun) (Formulir menurut KFD 0531829)

1. Alokasi anggaran
2. Alokasi anggaran yang sudah selesai

Lampiran No. 30. Permohonan pengeluaran tunai (disingkat) (Formulir menurut KFD 0531851)

1. Detail dokumen
2. Rincian pihak lawan
3. Rincian pembayaran pajak

Lampiran No. 31. Sertifikat transaksi tunai dengan dana anggaran (Formulir sesuai KFD 0531855)

1. Tanda terima
2. Pembuangan

Lampiran No. 32. Ringkasan informasi transaksi tunai (harian) (Formulir menurut KFD 0531856)

1. Pendapatan
2. Biaya

Lampiran No. 33. Ringkasan informasi transaksi tunai dengan dana anggaran (bulanan) (Formulir menurut KFD 0531857)

1. Pendapatan
2. Biaya
3. Sumber pembiayaan defisit anggaran

Lampiran No. 34. Ringkasan informasi transaksi tunai anggaran konsolidasi (bulanan) (Formulir sesuai KFD 0531858)

1. Pendapatan
2. Biaya
3. Sumber pembiayaan defisit anggaran

Lampiran No. 35. Sertifikat saldo bebas dana anggaran (Formulir menurut KFD 0531859)

1. Penerimaan dan pelepasan
2. Distribusi data anggaran

2.1. Distribusi volume pendanaan maksimum
2.2. Distribusi alokasi anggaran menurut sumber pembiayaan defisit anggaran

3. Saldo anggaran pada rekening 40201 (40204)

Lampiran No. 36. Permohonan gabungan pengeluaran tunai (untuk pembayaran pajak) (Formulir sesuai KFD 0531860)

Bagian 1
Seksi 2

Memesan

(sebagaimana diubah dengan Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 30 Juli 2009 N 5n,

tanggal 25 Desember 2009 N 15n, tanggal 29 Oktober 2010 N 13n,

tanggal 27 Desember 2011 N 19n, tanggal 06.09.2013 N 16n,

tanggal 04.12.2015 N 24n)

Berdasarkan Pasal 166.1 dan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia (Kumpulan Perundang-undangan Federasi Rusia, 1998, N 31, Pasal 3823; 2005, N 1, Pasal 8; 2007, N 18, Pasal 2117) Saya memesan:

1. Menyetujui lampiran Memesan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait.

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan Perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, sehubungan dengan itu, masing-masing, otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, badan pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 pasal 33 Undang-Undang Federal No. 83-FZ tanggal 8 Mei 2010 “Tentang Amandemen Tindakan Legislatif Tertentu Federasi Rusia Sehubungan dengan Peningkatan Status Hukum Lembaga Negara (Kota)” (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ) , tidak ada keputusan yang diambil untuk memberikan mereka menerima subsidi dari anggaran terkait sesuai denganparagraf 1 pasal 78.1Kode Anggaran Federasi Rusia.

(Klausul 2.1 diperkenalkan oleh Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 29 Oktober 2010 N 13n, sebagaimana telah diubah. Memesan

(lihat teks di sebelumnya editor)

2.2. Tetapkan ketentuan itu paragraf 2.5.1, 3.3 - 3.9, 9.2 - 9.4, 9.23, 9.24, 9.31 Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran yang relevan, disetujui oleh Perintah (selanjutnya disebut Prosedur), dalam hal akuntansi untuk transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan hanya diterapkan dalam kaitannya dengan lembaga anggaran dari entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang karenanya, oleh otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, badan pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan Bagian 16 Pasal 33 Undang-undang Federal N 83-FZ, tidak ada keputusan yang dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai denganparagraf 1 pasal 78.1Kode Anggaran Federasi Rusia, dan berlaku sampai akhir masa transisi yang ditetapkanbagian 13 pasal 33Hukum Federal N 83-FZ.

(Klausul 2.2 diperkenalkan oleh Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 27 Desember 2011 N 19n)

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan Perintah ini.

Pengawas

R.E.ARTYUKHIN

Sepakat

Wakil

Ketua Pemerintah

Federasi Rusia -

Menteri Keuangan

Federasi Rusia

A.L.KUDRIN

Perintah Perbendaharaan Federal tertanggal 10 Oktober 2008 N 8n "Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial dari Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran yang relevan" ( dengan perubahan dan penambahan)

Aplikasi. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran Federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait

Lampiran No. 1. Permohonan pengeluaran tunai Lampiran No. 2. Permohonan penerimaan uang tunai Lampiran No. 3. Permohonan pengembalian Lampiran No. 4. Log dokumen yang belum lengkap Lampiran No. 5. Protokol penerimaan atau pengembalian permohonan kepada klien Lampiran No. 6. Penjelasan dokumen penyelesaian Lampiran No. 7. Permintaan pembatalan permohonan (permohonan konsolidasi) Lampiran No. 8. Pemberitahuan klarifikasi jenis dan kepemilikan pembayaran Lampiran No. 9. Permintaan klarifikasi kepemilikan pembayaran Lampiran No. 10. Sertifikat penerimaan kas Lampiran No. 11. Sertifikat pembiayaan dan pembayaran tunai Lampiran No. 12. Laporan penerimaan kas ke anggaran Lampiran No. 13. Ringkasan laporan pembayaran kas dari anggaran Lampiran 14. Ikhtisar laporan penerimaan kas (harian) Lampiran No. 15. Ikhtisar laporan pembayaran kas dari anggaran (bulanan) Lampiran No. 16 Ikhtisar laporan penerimaan kas (bulanan) Lampiran No. 17. Laporan pembayaran kas dari anggaran (bulanan) Lampiran No. 18. Laporan saldo dana anggaran federal pada rekening yang dibuka di Perbendaharaan Federal dan badan Perbendaharaan Federal (tidak termasuk) Lampiran No. 19. Pernyataan tentang pergerakan saldo bebas dana anggaran Lampiran No 20. Sertifikat Pernyataan Pergerakan Saldo Bebas Dana Anggaran Lampiran No. 21. Sertifikat Operasional Pelaksanaan Anggaran Lampiran No. 22. Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (manajer) anggaran dana Lampiran No. 23 Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (pengelola) dana anggaran Lampiran No. 24. Tambahan Data ringkasan rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (pengelola) dana anggaran dana dalam perjalanan Lampiran No. 25. Tambahan Ringkasan data rekening pribadi lembaga bawahan pengelola utama (pengelola) dana anggaran untuk dana dalam perjalanan Lampiran No. 30. Permohonan disingkat untuk penyelesaian tunai Lampiran No. 31. Sertifikat transaksi tunai dengan dana anggaran Lampiran No. 32. Ringkasan sertifikat transaksi tunai Lampiran No. 33. Ringkasan sertifikat transaksi transaksi tunai dengan dana anggaran Lampiran No. 34. Ringkasan sertifikat transaksi tunai dengan dana anggaran konsolidasi Lampiran No. 35. Sertifikat gratis saldo dana anggaran Lampiran No.36. Permohonan gabungan untuk pengeluaran tunai Lampiran No. 37. Rincian Perintah transfer dana ke kartu bank Mir individu Lampiran No. 38. Rincian Pemberitahuan pelaksanaan perintah

Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 10 Oktober 2008 N 8n
"Tentang prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal dari fungsi tertentu dari badan keuangan konstituen entitas Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran yang relevan"

Dengan perubahan dan penambahan dari:

30 Juli, 25 Desember 2009, 29 Oktober 2010, 27 Desember 2011, 6 September 2013, 4 Desember 2015, 14 Oktober 2016, 28 Desember 2017, 13 Desember 2018

Sesuai dengan 241.1 Kode Anggaran Federasi Rusia (Kumpulan Perundang-undangan Federasi Rusia, 1998, N 31, Pasal 3823; 2005, N 1, Pasal 8; 2007, N 18, Pasal 2117) Saya memesan :

2.1. Menetapkan bahwa mulai 1 Januari 2011 hingga 1 Juli 2012, ketentuan perintah ini, yang ditetapkan untuk lembaga pemerintah federal, lembaga pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga pemerintah kota, berlaku untuk lembaga anggaran federal, lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang masing-masing berkaitan dengan otoritas eksekutif federal, otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, pemerintah daerah, dengan mempertimbangkan ketentuan bagian 15 dan 16 dari Pasal 33 Undang-Undang Federal 8 Mei 2010 N 83-FZ "Tentang Amandemen Tindakan Legislatif Tertentu Federasi Rusia sehubungan dengan peningkatan status hukum lembaga negara (kota)" (selanjutnya disebut Undang-Undang Federal No. 83-FZ), no keputusan dibuat untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Federasi Rusia.

Informasi tentang perubahan:

Berdasarkan Perintah Perbendaharaan Federal tanggal 27 Desember 2011 N 19n, perintah tersebut dilengkapi dengan klausul 2.2

2.2. Menetapkan bahwa ketentuan paragraf 2.5.1, 3.3 - 3.9, 9.2 - 9.4, 9.23, 9.24, 9.31 dari Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal dan prosedur pelaksanaan oleh badan teritorial Perbendaharaan Federal fungsi tertentu dari badan keuangan entitas konstituen Federasi Rusia dan kotamadya untuk pelaksanaan anggaran terkait yang disetujui oleh Perintah (selanjutnya disebut Prosedur), di ketentuan akuntansi untuk transaksi dengan dana yang diterima dari kegiatan yang menghasilkan pendapatan, hanya berlaku untuk lembaga anggaran entitas konstituen Federasi Rusia, lembaga anggaran kota, yang menurut otoritas negara dari entitas konstituen Federasi Rusia, lokal badan-badan pemerintah, dengan mempertimbangkan ketentuan Bagian 16 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ, belum mengambil keputusan untuk memberi mereka subsidi dari anggaran terkait sesuai dengan paragraf 1 Pasal 78.1 Kode Anggaran Negara. Federasi Rusia, dan berlaku sampai akhir masa transisi yang ditetapkan oleh Bagian 13 Pasal 33 Undang-Undang Federal N 83-FZ.

3. Saya memegang kendali atas pelaksanaan perintah ini.

Sepakat

Registrasi N 12617

Perawatan sendi

1 0 0

Jika Anda menemukan kesalahan, silakan pilih sepotong teks dan tekan Ctrl+Enter.

Kementerian Keuangan Federasi Rusia. Eksekusi layanan tunai federal

Kementerian Keuangan Federasi Rusia

Dengan perubahan dan penambahan dari:

Informasi tentang perubahan:

Teks dokumen

Perbendaharaan Federal

Fitur pengisian permohonan pengeluaran tunai untuk premi asuransi

Dokumen apa saja yang perlu diikuti oleh lembaga pemerintah saat mengajukan permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi pada tahun 2017?

Bagaimana cara mengisi kolom “Tujuan pembayaran” pada permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Berapa angka yang harus dicantumkan pada kolom “Perintah pembayaran” pada permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Kode status pembayar apa yang harus ditunjukkan oleh suatu institusi dalam permohonan pengeluaran tunai untuk transfer premi asuransi?

Perintah Perbendaharaan Rusia tanggal 10 Oktober 2008 N 8n

I. Ketentuan Umum

II. Prosedur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran federal, anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal

2.1. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran federal

2.2. Alasan untuk melakukan operasi pembayaran tunai dari anggaran entitas konstituen Federasi Rusia atau anggaran lokal

2.3. Fitur melakukan operasi pembayaran tunai untuk transaksi non-bank

2.4. Penyusunan dokumen penyelesaian pembayaran tunai dari rekening anggaran terpadu

2.5. Refleksi transaksi pembayaran tunai dan penerimaan kas pada rekening pribadi

2.6. Fitur melakukan transaksi tunai dengan tambahan dana anggaran

2.7. Keistimewaan melakukan transaksi tunai dengan dana untuk mendukung kegiatan operasional investigasi

2.8. Fitur transaksi tunai untuk transfer mata uang asing dan transaksi tunai untuk penyediaan mata uang asing kepada klien

AKU AKU AKU. Fitur layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal ketika badan Perbendaharaan Federal menjalankan fungsi tertentu dari otoritas keuangan dalam mengatur pelaksanaan anggaran yang relevan

IV. Fitur mencerminkan operasi untuk mengkomunikasikan data anggaran ketika menyediakan layanan tunai untuk pelaksanaan anggaran entitas konstituen Federasi Rusia dan anggaran lokal

Memesan

Dengan perubahan dan penambahan dari:

Informasi tentang perubahan:

Pilihan Editor